一、重要提示

　　1.1 江西宜黄农村商业银行股份有限公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 董事会审议通过本年度报告。

　　二、基本情况简介

　　2.1 法定中文名称：江西宜黄农村商业银行股份有限公司，简称：宜黄农商银行，法定英文名称：Yihuang Rural Commercial Bank。

　　2.2 法定代表人：周成芳

　　2.3 注册及办公地址：江西省抚州市宜黄县凤凰路东。邮政编码：344400，首次注册登记日期：2016年1月7日。

　　2.4 其他有关资料：金融许可证号：B0831H336100001，营业执照统一社会信用代码：91361000MA35G5T029。

　　三、主要业务数据

　　3.1 报告期主要利润指标情况

　　单位：人民币  万元

　　3.2 截止报告期末前两年的主要会计财务数据和财务指标

　　单位：人民币  万元

　　3.3 报告期内资本构成及其变化情况

　　单位：人民币   万元

　　3.4 财务情况说明

　　2025年末，全行各项资产总计834245.40万元，负债总计784875.47万元，所有者权益49369.93万元。实现各项收入32303.91万元，人均收入191.15万元，同比减少4.35万元，降幅2.23%，实现税后利润1559.29万元，人均净利润9.22万元。

　　3.5 利润实现情况

　　2025年，实现利润总额2159.29万元，同比减少6051.32万元，降幅73.30%，实现净利润1559.29万元，同比减少4951.32万元，降幅76.05%。

　　3.6 利润分配情况

　　本行2025年度实现净利润1559.29万元，加上年初未分配利润14348.81万元，提取股利1602.29万元后减去以前年度损益调整682.03万元,合计可供分配利润13623.78万元,按2025年净利润10%的比例提取法定盈余公积155.93万元后，未分配利润余额13467.85万元。

　　四、董事、监事、高级管理层人员、员工情况及薪酬政策

　　4.1 董事

　　4.2 监事

　　4.3 高级管理层

　　4.4 员工情况（人力资源部）

　　2025年末，全行共有在职员工170名，其中在岗员工163名、内退员工7名；退休员工97名。

　　4.5 薪酬政策

　　（一）薪酬制度

　　本行坚持“当期绩效决定薪酬”及“按劳取酬、多劳多得”的激励原则，不断优化考核方式与激励模式，薪酬总额包括基本薪酬、绩效薪酬和奖金。

　　1.基本薪酬按照省联合银行规定的档案薪酬中的基本薪酬核算，绩效薪酬按照《宜黄农商银行员工绩效考核办法》执行，采取计价计件模式考核，突出业绩导向，发挥绩效考核的指挥棒作用；奖金主要依据相应的考核办法和年度综合考核结果进行考核计发。

　　2.对风险有重要影响岗位的员工，其部分绩效薪酬采取延期支付方式，与工作责任和风险防控挂钩考核，其中：主要高级管理人员绩效薪酬延期支付比例为52%，其他高级管理人员和关键岗位人员绩效薪酬延期支付比例为42%。

　　（二）2025年薪酬情况

1.薪酬结构情况。2025年度，全行薪酬总额3847万元，同比下降0.88%。

2.董、监、高薪酬情况。2025年度，本行累计发放高级管理人员和内部董监事薪酬合计363.17万元，其中：基本薪酬135.46万元、绩效薪酬227.71万元；累计发放外部董、监事薪酬1-6月合计0.48万元，待发放薪酬17.82万元。

3.延期支付情况。2025年度，全行各岗位累积延期支付薪酬564.76万元，其中高管薪酬延期支付总额134.61万元。本年度未发生追索扣回薪酬情况。

　　4.6 网点分布情况

截至2025年末，宜黄农商银行共有18各营业网点，其中1个营业部、17个营业网点。

　　五、公司治理结构

　　5.1 机构设置情况

　　5.1.1 股东会

　　本行股东制定了《股东会议事规则》，严格按照《公司法》及有关法规召集、召开股东会，实行律师见证制度，保证了股东依法行使权力。

　　5.1.2 董事会

　　董事会由9名董事组成，其中执行董事2人、职工董事1人，股东董事3人、独立董事3人。董事会设董事长1人、董事5人、独立董事3人。董事会下设董事会办公室、战略与执行委员会、风险管理和关联交易控制委员会、审计委员会、薪酬与提名委员会、三农金融服务委员会、消费者权益保护专门委员会。专门委员会尽职尽责，规范运作，为董事会决策提供了有效支持。

　　5.1.3 监事会

　　监事会由5名监事组成，其中本行职工监事2人，外部监事3人。制定了《监事会议事规则》，监事会对董事和高管层尽职尽责情况、重大经营项目情况和年度经营真实性情况进行了有效监督。

　　5.1.4 高级管理层

　　高级管理层由1名行长、2名副行长、1名董事会秘书、1名计划财务部总经理、1名审计部总经理、1名法律合规部总经理组成。经营管理层严格执行股东会、董事会决议，认真执行年度预算，完成了年度经营目标。

　　5.1.5 分支机构设置

　　本行下辖1个总行营业部、17个支行，共计18个营业网点，覆盖全县所有乡镇。

　　5.2 2025年股东会、董事会及监事会召开情况

　　2025年度，宜黄农商银行共召开股东会1次、临时股东会1次、8次董事会、5次监事会。

　　5.2.1 股东会召开情况

　　2025年6月27日，宜黄农商银行在本行七楼会议室召开了2024年度股东会，出席及列席2024年度股东会的股东及股东代表共37名。会议审议通过了《宜黄农商银行2024年董事会工作报告》《宜黄农商银行2024年监事会工作报告》《宜黄农商银行2024年财务决算报告及2025年财务预算方案（草案）》《宜黄农商银行2024年利润分配及股金分红方案（草案）》《宜黄农商银行2024年业务经营计划执行情况及2025年业务经营计划报告》《宜黄农商银行2024年信息披露报告》《宜黄农商银行2024年度关联交易专项报告》《宜黄农商银行2024年反洗钱年度报告》《宜黄农商银行2024年度金融服务“三农”工作情况报告》《宜黄农商银行换届选举工作的议案》《关于选举宜黄农商银行第三届董事会非职工董事的议案》《关于选举宜黄农商银行第三届董事会非职工监事的议案》《宜黄农商银行董监事薪酬管理办法》《关于修订江西宜黄农村商业银行股份有限公司章程的议案》《关于修订宜黄农商银行股东会议事规则的议案》《关于修订宜黄农商银行董事会议事规则的议案》等16项议案，并形成了相关决议。以上16项议案，赞成股份占会议有效表决股份总额的100％。会议听取了《2024年监事会对董事会、高级管理层及其成员、监事履职情况评价报告》等1项报告。

　　2025年11月7日，宜黄农商银行在本行七楼会议室召开了第一次临时股东会，出席及列席第一次临时股东会的股东及股东代表共30名。会议审议通过了《关于江西宜黄农村商业银行股份有限公司吸收合并宜黄抚商村镇银行股份有限公司的议案》《关于受让宜黄抚商村镇银行股份有限公司股东股权的议案》等2项议案，并形成了相关决议。

　　5.2.2 董事会召开情况

　　2025年1月24日，召开了第二届董事会第三十四次会议，会议审议通过了《关于兑付2021年度员工绩效薪酬延期支付和部分追索扣回的提案》《董事会对宜黄农商银行内部审计质量的评价报告》等2项议案，并形成了相关决议。会议听取了内部审计报告、听取了外部审计整改情况等2项报告。

　　2025年3月26日，召开了第二届董事会第三十五次会议，会议审议通过了《关于宜黄县龙华塑料制品有限责任公司股权转让的议案》《关于宜黄农商银行向江西瑞博特生物科技有限公司贷款授信重大关联交易议案》《宜黄农商银行2024年度案件风险防控工作报告》《宜黄农商银行2024年法律合规工作报告》《宜黄农商银行2024年消费者权益保护工作报告》《宜黄农商银行2025年金融知识宣传教育计划》等6项议案，并形成了相关决议。

　　2025年5月19日，召开了第二届董事会第三十六次会议，会议审议通过了《宜黄农商银行2024年度董事会工作报告》《宜黄农商银行2024年财务决算报告及2025年财务预算方案（草案）》《宜黄农商银行2024年利润分配及股金分红方案（草案）》《宜黄农商银行2024年业务经营计划执行情况及2025年业务经营计划报告》《宜黄农商银行2024年信息披露报告》《宜黄农商银行2024年度关联交易专项报告》《宜黄农商银行2024年度全面风险分析报告》《宜黄农商银行2024年年度流动性风险工作专项报告》《宜黄农商银行2025年资本管理规划》《宜黄农商银行2024年金融服务“三农”执行情况报告》《宜黄农商银行2025年固定资产构建计划》《宜黄农商银行关于授权开展呆账核销工作的议案》《宜黄农商银行社会责任报告》 《宜黄农商银行2024年反洗钱年度报告》《宜黄农商银行2025年度反洗钱工作计划》《宜黄农商银行2024年审计工作报告》《宜黄农商银行绩效薪酬延期支付和追索扣回管理办法》《宜黄农商银行董监事薪酬管理办法》《宜黄农商银行2025年金融消费者权益保护工作要点》《宜黄农商银行2025年度案件风险排查项目计划》《宜黄农商银行2024年度高级管理层工作报告》《宜黄农商银行换届选举工作的议案》《宜黄农商银行2024年度数据治理自评估报告》《关于提请选举宜黄农商银行第三届董事会非职工董事的议案》《关于修订江西宜黄农村商业银行股份有限公司章程的议案》《关于修订宜黄农商银行股东会议事规则的议案》《关于修订宜黄农商银行董事会议事规则的议案》《宜黄农商银行薪酬管理实施细则》等28项议案，并形成了相关决议。会议听取了《听取宜黄农商银行2024年度数据治理工作报告》《2024年监事会对董事会、高级管理层及其成员、监事履职情况评价报告》《董事会对主要股东的评价》以及通报监管意见等4项报告。

　　2025年6月27日，召开了第三届董事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举第三届董事会董事长的议案》《聘任朱应亮同志为宜黄农商银行行长的议案》《聘任吴永康同志为宜黄农商银行副行长的议案》《聘任章鑫同志为宜黄农商银行副行长的议案》《聘任宜黄农商银行董事会秘书等高级管理人员的议案》等5项项议案，并形成了相关决议。

　　2025年8月14日，召开了第三届董事会第二次会议，会议审议通过了《宜黄农商银行风险偏好陈述书》《宜黄农商银行风险管理报告管理办法》《关于制定宜黄农商银行风险限额的通知》《2025年宜黄农商银行恢复计划》《关于审议宜黄农商银行向戴志英贷款授信的重大关联交易议案》《关于与抚州农商银行重大关联交易议案》等6项议案，并形成了相关决议。

　　2025年9月3日，召开了第三届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于调整董事会各专门委员会名称及组成人员的议题》等1项议案，并形成了相关决议。

　　2025年10月22日，召开了第三届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于江西宜黄农村商业银行股份有限公司吸收合并宜黄抚商村镇银行股份有限公司的议案》《关于受让宜黄抚商村镇银行股份有限公司股东股权的议案》《关于召开宜黄农商银行临时股东会的议案》；《关于宜黄农商银行鹿岗支行机构终止的议案》等4项议案，并形成了相关决议。

　　2025年11月26日，召开了第三届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于宜黄农商银行向戴世武贷款授信的重大关联交易议案》《关于宜黄农商银行与抚州农商银行重大关联交易议案》等2项议案，并形成了相关决议。会议听取了内部审计报告等7项报告。

　　5.2.2 监事会召开情况

　　2025年3月25日，召开宜黄农商银行第二届监事会第二十五次会议。会议审议通过了《宜黄农商银行2024年消费者权益保护工作报告》1个议案，并形成了相关决议;会议审阅了《宜黄农商银行2024年度数据安全自评估报告》、《宜黄农商银行2024年度数据治理自评估报告》等12项报告。

　　2025年6月25日，召开宜黄农商银行第二届监事会第二十六次会议。会议审议通过了《宜黄农商银行2024年度监事会对董事会、高级管理层及其成员履职情况评价报告》、《宜黄农商银行2024年度监事会工作报告》、《宜黄农商银行2024年度关联交易专项报告》、《宜黄农村商业银行股份有限公司2025年资本管理规划》、《宜黄农商银行2024年度财务决算报告及2025年度财务预算方案（草案）报告》、《宜黄农商银行2024年度利润分配及股金分红方案》、《宜黄农商银行2024年业务经营计划执行情况及2025年业务经营计划报告》、《关于选举宜黄农商银行第三届监事非职工监事的议案》等8项议案，并形成了相关决议；会议审阅了《宜黄农商银行2025年五一前后流动性风险压力测试报告）》、《宜黄农商银行2024年信息科技风险评估报告》等6个报告。

　　2025年7月7日，召开宜黄农商银行第三届监事会第一次会议。会议审议通过了《关于选举第三届监事会监事长》、《关于选举第三届监事会名下专门委员会委员》等2项议案，并形成了相关决议，会议审阅了《宜黄农商行征信管理专项审计报告》、《宜黄农商银行薪酬管理专项审计报告》等2个报告。

　　2024年8月15日，召开宜黄农商银行第三届监事会第二次会议。会议审阅了《戴志英重大关联交易议案》、《宜黄农商银行风险管理报告管理办法》、《抚州金融监管分局关于反馈宜黄农商银行2024年度公司治理监管评估结果的函》等7项报告。

　　2025年10月31日，召开宜黄农商银行第三届监事会第三次会议。会议审阅了《宜黄2024年反洗钱审计报告》、《宜黄农商行2025年二季度不良资产处置合规性专项审计报告》、《宜黄农商行2025年二季度不良资产处置合规性专项审计报告》等7项报告。

　　5.3 董事简历、兼职情况及独立董事工作情况

　　5.3.1 执行董事

　　周成芳，男，江西都昌人，1977年8月出生，2000年12月参加工作，中共党员，本科学历，经济师职称。现任宜黄农商银行党委书记、董事长。历任宜黄县联社营业部联行复核员、机关科员、科室副科长、部门总经理、分社主任；江西省农村信用社联合社抚州办事处(稽核监察大队)副科长；东乡县农村信用合作联社党委委员、主任；东乡农商银行党委委员、行长；广昌农商银行党委书记、董事长。

　　朱应亮，男，江西南城人，1974年11月出生，1995年7月参加工作，中共党员，本科学历，助理经济师职称。现任宜黄农商银行党委委员、行长。历任南城县联社网点出纳、信贷员、机关科员、网点副主任、主任；部室副总经理、部室总经理、南城县农村信用合作联社党委委员、副主任、南城农商银行党委委员、副行长、南城农商银行党委委员、行长。

　　5.3.2职工董事

　　邓为强，男，汉族，江西宜黄人，1979年6月出生，2005年6月参加工作，中共党员，本科学历。现任宜黄农商银行综治保卫部总经理。历任宜黄县联社综合柜员、客户经理岗、委派会计；宜黄农商银行支行副行长、支行行长。

　　5.3.3其他董事

　　陈婷，女，汉族，江西广昌人，1981年10月出生，1999年7月参加工作，中共党员，本科学历。现任抚州农商银行综合工作部副总经理（主持工作）。历任抚州市城郊联社营业部工作、抚州市农村信用合作联社科员、省联合银行驻抚州办事处科员、抚州农商银行综合工作部副主任、抚州农商银行部门副总经理。

　　戴世武，男，汉族，浙江瑞安人，1968年10月出生，中共党员，高中文化。现任宜黄县温州商会塑料协会会长兼温州商会常会长、江西锦泰塑业有限公司任法人代表、总经理。历任湖南临湘市威龙塑料厂总经理、湖南临澧县长虹塑料厂总经理、湖南石门县长江塑料包装厂总经理。

　　邱志平，男，汉族，江西乐安人，1977年12月出生，本科学历。现任乐安农商银行党风行风监督室主任。历任乐安县联社网点综合柜员、客户经理、委派会计、部室科员、乐安农商银行支行副行长、部室副总经理、总经理。

　　5.3.4 独立董事

　　李昌荣，男，汉族，1961年9月出生，江西九江人，中共党员，南昌大学管理科学与工程博士研究生学历。现在南昌大学退休。历任赛格证券江西营业部员工、国泰君安证券公司综合部经理、南昌大学管理学院教师（硕士研究生导师）。任职以来，能忠实履行勤勉尽职的义务，自觉维护宜黄农商银行全体股东合法权益。

　　2025年，李昌荣同志出席股东会1次、出席临时股东会1次，参加董事会8次。每次均认真审阅董事会各项议案，发表相关审议意见，做出独立、客观、公正的判断。

　　汪晓燕，女，汉族，1991年10月出生，江西彭泽人，江西科技师范大学理工学院法学专业本科学历。现任江西人民律师事务所专职律师、江西广播电视报媒体担任特约撰稿人、南昌铁路运输法院值班律师。历任江西艾民律师事务所律师。任职以来，能忠实履行勤勉尽职的义务，自觉维护宜黄农商银行全体股东合法权益。

　　2025年，汪晓燕同志出席股东会1次、出席临时股东会1次，参加董事会8次。每次均认真审阅董事会各项议案，发表相关审议意见，做出独立、客观、公正的判断。

　　陈芬，女，汉族，1991年11月出生，江西修水人，西南民族大学硕士研究生学历。现任江西坤豫律师事务所任专职律师。历任江西艾民律师事务所律师、润木财富投资管理有限公司南昌分公司法务经理、江西金融发展集团股份有限公司法务经理。任职以来，能忠实履行勤勉尽职的义务，自觉维护宜黄农商银行全体股东合法权益。

　　2025年，陈芬同志出席出席股东会1次、出席临时股东会1次，参加董事会8次。每次均认真审阅董事会各项议案，发表相关审议意见，做出独立、客观、公正的判断。

　　5.3.4 职工监事

　　蔡斌，男，汉族，江西东乡人，中共党员，2012年1月参加工作，本科学历。现任宜黄农商银行党委委员、纪委书记、监事长。历任崇仁信用社客户经理、东乡信用社副主任；东乡农商银支行行行长，东乡农商银行党委委员、副行长。

　　梅惠雯，女，汉族，江西宜黄人中共党员，2010年4月参加工作，本科学历。历任宜黄信用社柜员、客户经理，宜黄农商银行科员。

　　5.3.5 股东监事

　　欧阳金英，女，汉族，江西宜黄人，中共党员，大专学历，现任江西瑞博特生物科技有限公司董事长，于2023年5月选举为宜黄农商银行监事。

　　2025年出席监事会会议5次及股东会1次,能认真审议相关议案并发表审议意见，对本行董事会、高级管理层的履职尽职情况以及财务活动、风险管理、内部控制等工作实施了有效监督。

　　5.3.6 外部监事

　　袁波，男，汉族，江西抚州人，本科学历。中国联合网络通信有限公司南城县分公司总经理助理，于2023年5月选举为宜黄农商银行监事。

　　2025年出席监事会会议5次及股东会1次,能认真审议相关议案并发表审议意见，对本行董事会、高级管理层的履职尽职情况以及财务活动、风险管理、内部控制等工作实施了有效监督。

　　杨坚，男,汉族，江西安义人，中共党员,本科学历。现任南昌海外网科技有限公司总经理，于2023年5月选举为宜黄农商银行监事。

　　2025年出席监事会会议5次及股东会1次,能认真审议相关议案并发表审议意见，对本行董事会、高级管理层的履职尽职情况以及财务活动、风险管理、内部控制等工作实施了有效监督。

　　5.3.7 高级管理层

　　朱应亮，男，江西南城人，1974年11月出生，1995年7月参加工作，中共党员，本科学历，助理经济师职称。现任宜黄农商银行党委委员、行长。历任南城县联社网点出纳、信贷员、机关科员、网点副主任、主任；部室副总经理、部室总经理、南城县联社党委委员、副主任，南城农商银行党委委员、副行长，南城农商银行党委委员、行长。

　　吴永康，男，江西宜黄人，1984年12月出生，2005年7月参加工作，中共党员，本科学历，助理会计师职称。现任宜黄农商银行党委委员、副行长。历任宜黄县联社网点综合柜员、科室科员、分社副主任、网点副主任，宜黄农商银行部室副总经理、部室总经理。

　　章鑫，女，江西崇仁人，1990年9月出生，2010年7月参加工作，中共党员，本科学历，助理工程师职称。现任宜黄农商银行党委委员、副行长。历任宜黄县联社网点综合柜员、客户经理、助理会计，宜黄农商银行部室副总经理、部室总经理、支行行长。

　　熊萍，女，江西崇仁人，1990年11月出生，2012年9月参加工作，中共党员，本科学历，助理政工师职称。现任宜黄农商银行党群工作部主任。历任宜黄县联社网点综合柜员、办公室文秘，宜黄农商银行部室副总经理、支行行长、部室总经理。

　　黄媛，女，江西宜黄人，1991年3月出生，2015年2月参加工作，本科学历，助理会计师职称。现任宜黄农商银行计划财务部总经理。历任宜黄农商银行网点综合柜员、客户经理、运营主管、支行副行长、支行行长、部室总经理。

　　黄莺，女，江西宜黄人，1987年1月出生，2008年4月参加工作，中共党员，本科学历，助理会计师职称。现任宜黄农商银行审计部总经理。历任宜黄县联社网点综合柜员、委派会计、部室科员，宜黄农商银行部室副总经理、部室总经理。

　　游万里，男，江西抚州人，1992年8月出生，2015年2月参加工作，中共党员，硕士研究生学历，助理经济师职称。现任宜黄农商银行法律合规部总经理。历任赣昌农商银行网点综合柜员、广昌农商银行网点客户经理、宜黄农商银行部室科员、部室副总经理、支行行长、部室总经理。

　　六、股本变动及股东情况

　　6.1 股东权益变动表

　　单位：人民币  万元

　　6.2 股东结构情况表

　　单位：人民币  万元

　　6.3 股东户数变动情况

　　单位：户

　　6.4 最大十户法人股东及最大十户自然人持股情况

　　6.4.1 最大十户法人股东持股情况

　　单位：人民币  万元

　　6.4.2 最大十户自然人股东持股情况

　　单位：人民币  万元

　　6.5 主要股东出质本行股权情况

　　单位：人民币  万元

　　6.6 股东提名董事、监事情况

　　6.6.1 内部职工股东提名董事、监事情况）

　　本行共有内部职工股东董事1名，内部职工股东监事1名。

　　6.6.2 外部非职工股东提名董事、监事情况

　　本行共有股东董事3名，股东监事1名。分别为：法人股东江西锦泰塑业有限公司，其法人代表戴世武为本行董事,该公司持有本行股权551.88万元；抚州农村商业银行股份有限公司，其综合工作部副总经理（主持工作）陈婷为本行董事，该公司持有本行股权757.48万元；江西乐安农村商业银行股份有限公司，其风险管理部总经理邱志平为本行董事，该公司持有本行股权541.06万元。股东监事为江西瑞博特生物科技有限公司，其法人代表欧阳金英为本行监事，该公司持有本行股权129.85万元；欧阳金英个人只有本行股权83万元。

　　6.7 独立董事工作情况

　　独立董事均参加了公司2025年召开的所有董事会，没有缺席、委托其他董事出席或连续两次未亲自出席会议的情形。2025年，独立董事对董事会所审议议案全部投赞成票，无提出异议的事项，也没有反对、弃权的情况。

　　6.8 关联交易情况

　　本行的关联交易主要是对本行内部人（本行董事、监事、总行及支行高级管理人员）及其关联方和高级管理人员的贷款、银行承兑汇票及保证金差额部分的授信。本行在处理关联交易业务时，能按照有关法律、法规以及本行的贷款程序和规定操作方式，定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理，符合诚信、公允原则。2025年本行累计发生重大非自然人关联交易2户，授信金额3000万元，交易均履行了相关程序；发生重大自然人关联交易3户，授信金额979万元，交易均履行了相关程序；发生重大非自然人资产转移类关联交易1户（向抚州农商银行认购商业银行承兑票据17笔），累计交易金额480000万元。累计交易金额48亿元，交易均履行了相关程序。本年度发生一般自然人关联交易7户，贷款金额318万元。2025年本行根据监管要求动态更新关联方，至2025年末共认定关联方自然人194人，关联方法人19家。

　　七、风险管理情况

　　7.1 主要监管指标情况

　　7.2 贷款行业分布

　　单位：人民币  万元

　　7.3 最大十户贷款

　　单位：人民币  万元

　　7.4 贷款风险分类和不良贷款情况

　　单位：人民币  万元

　　7.5 贷款损失准备情况

　　单位：人民币  万元

　　7.6 年末对外投资情况

　　7.6.1 债权投资

　　单位：人民币  万元

　　7.6.2 其他债权投资

　　单位：人民币  万元

　　7.6.3长期股权投资

　　单位：人民币  万元

　　7.7 不良贷款控制效果

　　2025年末，本行表内不良贷款余额11552.49万元，不良率为1.93%，较年初下降0.11个百分点。

　　7.8 主要表外项目情况

　　2025年末，本行银行承兑汇票应收款590.34万元，比去年同期下降166.7万元。

　　八、各类风险状况

　　2025年，本行着力强化内控管理，完善内控制度和操作流程，有效防范风险，各项业务发展呈现良好发展势头，资本实力得到夯实，风险抵补能力进一步增强。

　　8.1 信用风险

　　本行坚持审慎稳健经营，平衡业务发展与风险防控，摒弃以违规扩张换取短期收益的粗放模式，持续夯实全面风控与合规管理基础。一是紧跟宏观产业调整节奏，依托市场研判优化信贷投向与结构。二是完善贷前调查、贷中审查风控手段，围绕客户经营、担保资质、资金用途、还款来源精准识别风险信号，常态化开展风险排查，实现风险早发现、早上报、早处置。三是聚焦高风险行业、区域、客户及产品，提前制定处置预案，实现信用风险全流程前置管控。四是健全内控制度，严格落实审贷分离、贷款追责制度。五是融合非现场系统监测与现场实地核查，设立资产管理事业部，专职负责不良资产管控。六是常态化开展信用风险专项排查与检查，逐项落实问题整改，稳妥压降存量风险。

　　2025年宜黄农商银行不良贷款行业分布情况。宜黄农商银行不良贷款主要分布在农林牧渔业、批发和零售业、个人消费类等行业，分别为3361.34万元、2666.43万元、2369.13万元；其中农林牧渔业不良贷款余额及不良率最高，分别为3361.34万元、3.9%，占不良贷款总额的29.1%。

　　8.2 流动性风险

　　本行高度重视流动性管理，在节假日、季末等关键节点开展流动性压力测试，按轻、中、重三级情景测算资产负债缺口与月度现金流缺口，当前全行无明显流动性风险隐患。日常管控从三方面落地：一是分层建立流动性储备，优化资产配置，盘活存量信贷、压降不良，提升资产变现能力。二是多措并举稳存拓源，深挖本土存款市场，丰富资金营运品类，拓宽负债补充渠道。三是紧跟宏观政策与债市行情，动态调整债券投资规模、品种及期限结构。

　　1.流动性比例。宜黄农商银行流动性比例65.09%，较上年底增加14.77个百分点；

　　2.存贷比（调整后）。宜黄农商银行存贷比（调整后）76.67%，较上年底下降2.66个百分点；

　　3.核心负债比例。宜黄农商银行核心负债比例61.86%，较上年底增加0.23个百分点；

　　4.流动性缺口率。宜黄农商银行流动性缺口率5.96%，较上年底增加9.51个百分点；

　　5.流动性匹配率。宜黄农商银行流动性匹配率178.88%，较上年底增加20.99个百分点；

　　6.人民币超额备付率。宜黄农商银行人民币超额备付率4.83%，较上年底增3.88个百分点；

　　7.优质流动性资产充足率。宜黄农商银行优质流动性资产充足率296.62%，较上年底下降25.13个百分点。

　　8.3 市场风险

　　本行分步完善市场风险管理体系，科学设定风险限额，对相关业务实施常态化监测与风险报送，持续强化市场数据分析，稳步提升行情研判与风险预判能力。

　　8.4 操作风险

　　一是完善内控体系，狠抓制度落地，优化绩效考核机制，考核资源向一线及创利条线倾斜。二是常态化组织业务及风控培训，提升员工专业能力与风险意识。三是优化业务流程、升级业务系统，依靠系统管控压缩人为操作风险。四是灵活运用现场、非现场检查方式，紧盯重点岗位与关键业务环节，做实全流程监督。

　　8.5 合规风险

　　本行以“制度落地+人工排查”为重点，筑牢合规防线。将监管法规转化为业务操作合规清单，明确贷款“三查”、反洗钱客户识别等环节的具体要求。每半年开展反洗钱专项检查，人工排查大额交易和可疑交易，对涉农补贴账户、异地结算账户实行“一户一档”重点监控；按季度核查员工异常行为，严禁参与民间融资、违规担保等活动。

　　8.6 声誉风险

　　本行将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，常态化排查舆情隐患，完善应急处置预案。一是加强与政法机关、主流媒体对接协作，强化品牌正面宣传。二是培育声誉风险管理企业文化，常态化开展全员宣教，筑牢全员声誉防控意识。三是由审计部统一受理客户投诉，各网点公示投诉电话、摆放意见簿，主动接受社会监督。四是定岗定责承接96268、12345政务热线及网络平台舆情，实行全天候监测、即时处置反馈。2025年全行未发生重大声誉风险事件。

　　九、保护消费者权益情况

　　9.1 消费者权益保护体系建设工作情况

　　宜黄农商银行董事会将消费者权益保护工作作为公司治理、企业文化建设和经营发展战略中的重要内容，并定期召开会议听取消费者权益保护相关工作报告和工作安排，对消费者重要内容进行审议。董事会下设消费者权益保护委员会，并制定议事规则，定期召开会议听取、研究消费者权益保障重要工作。监事会对董事会、高级管理层开展消费者权益保护工作履职情况进行监督，定期听取高级管理层汇报消费者权益保护工作，并列席董事会、消费者权益保护委员会的会议，对会议进行监督。明确了领导班子分工，由分管法律合规部领导分管消费者权益保护工作，设置了法律合规部，职责上负责消费者权益保护的牵头工作，并配备了消保工作专职人员，细化了各个部门消保职责，为消保工资提供了基本的行为准则和资源支持。制定工作计划，压实各级责任、提供各类保障，推动消保工作在经营全过程融入，并且根据消费者权益保障的重点环节完善制定消保相关制度。强化了内部考核、内部审计，对内外部检查发现问题及时开展整改。

　　9.2 消费者权益保护机制与运行工作情况

　　2025年修订了《宜黄农商银行金融消费者权益保护工作管理办法（修订）》《宜黄农商银行信访工作管理办法（试行）》《宜黄农商银行消费投诉管理实施办法》《宜黄农商银行纠纷化解实施细则（试行）》《宜黄农商银行代理销售业务管理办法》，并配有《宜黄农商银行个人理财与代销产品销售录音录像操作规程》《宜黄农商银行理财及代销产品销售录音录像管理办法（暂行）》《宜黄农商银行个人金融信息保护管理办法（试行）》等相关制度，在制度中明确消费者权益保护的相关内容、流程、渠道、保障方式，构建和落实金融消费者权益保护工作的内部培训、内部考核、内部审计、适当性管理、金融教育等机制。细化《宜黄农商银行声誉风险（负面舆情）应急预案》《宜黄农商银行金融消费者群体性投诉事件处置应急预案》等应急预案。在《宜黄农商银行金融消费者权益保护工作考核评价办法》对内部机构消保履职开展考核。制定《宜黄农商银行消费者投诉考核办法》，制定考评指标及评分标准，对投诉工作开展专项考核，并将结果应用评先评优中。宜黄农商银行制定了《宜黄农商银行金融消费者权益保护工作管理办法（修订）》《宜黄农商银行消费者权益保护工作审查管理办法》（宜农商行字〔2024〕61号），明确了消保审查要点，对2025年14个应开展消保审查的项目开展了消保审查，并出具意见书14份、提出实质性意见9个，采纳率100%。制定了消保培训计划，开展了涵盖了全员的消保培训，对高管、重点人员还加强了日常学习和培训。

　　9.3 消费者权益保护操作与服务工作情况

　　1.严格销售宣传的管理。在提供金融产品或者服务时，我行严格按照法律法规及有关金融监管规定履行义务。客户购买金融产品、接受金融服务，我行对客户购买的金融产品、接受的金融服务进行如实告知，让客户自主选择金融产品、金融服务，认真听取金融消费者对金融产品或者服务的意见，接受金融消费者监督。向金融消费者全面、完整提供有关金融产品或者服务的真实信息，对复杂产品、关键条款或者交易条件以通俗易懂的语言向消费者说明，进行必要的风险提示，未发布夸大产品收益或者延时产品风险的信息，未作引人误解的虚假宣传。

　　2.强化服务质量的提升。我行严格执行收费项目、服务质价、效用功能、优惠政策四公开的政策规定，在营业网点公开悬挂银行服务收费价目表，以备消费者详细了解查询服务收费情况。严格按照监管要求，建立营业场所销售专区“双录”管理制度，销售区提供了产品宣传资料，安装了电子监控系统，实现了代销产品销售过程的全程同步录音、录像。

　　3.优化特殊人群的服务。我行18个网点均设立了柜面服务且有爱心窗口，手机银行设置了长者版，页面简洁、字体加大，语音交互，一键转人工服务，为老年人提供便利，同时，常态开展为老人上户服务的活动。在网点设置无障碍通道，为行动不便人士，提供上门服务。同时，开展外籍来华人员金融服务宣传，提供便利外籍来华人员的金融服务，可使用永居证开户。

　　9.4 消费者权益保护工作教育宣传工作情况

　　制定宜黄农商银行2025年金融消费者权益保护工作要点、宜黄农商银行2025年金融知识宣传教育计划，明确各部门在金融消费者教育宣传的职责，将其纳入常态化工作范畴，积极开展各类宣传教育活动。2025年，组织开展“防范非法集资宣传教育“3.15消费者权益保护宣传周”“防范非法集资宣传月”“守住钱袋子”“普及金融知识万里行”“金融知识普及月”等集中式宣传教育活动，对每次宣传培训活动都高度重视，认真部署，精心组织各项宣传，制定相关活动方案，按时按质报送信息报道、活动图片、活动统计表、活动总结，确保全年金融知识宣传活动的实施和开展。宜黄农商银行将宣传工作落到实处，深入探索并推进常态化机制建设，将此项活动作为长期工作来执行，继续做好公众教育服务工作，网点设立金融知识宣传教育区，开展多样化金融知识宣传活动，与各类相关部门联合开展，进社区、进农区、进校园、进园区开展活动，用张贴画报、普惠金融课堂、金融摊位等形式开展集中教育。开展了“金融启蒙从娃娃抓起”“社区活动中心小课堂”等特色宣传活动。利用微信公众号、视频号、订阅号开展宣传，每季度常态化开展教育宣传，发布日常宣传、以案说险、风险提示等内容十余篇。

　　9.5 消费者投诉数据与分析报告

　　2025年，我行投诉工单共65笔（含重复件）。投诉中服务质量类15笔，占比23.08%，信贷业务类21笔，占比32.31%，账户管理类21笔，占比32.31%，其他类8笔，占比12.30%。从投诉地区来看，其中凤冈镇44笔，占比67.69%；南源乡5笔，占比7.69%；棠阴镇4笔，占比6.15%；梨溪镇3笔，占比4.62%；新丰乡3笔，占比4.62%；中港镇2笔，占比3.08%；二都镇1笔，占比1.54%；黄陂镇1笔，占比1.54%；桃陂乡1笔，占比1.54%；圳口乡1笔，1.54%。从转办渠道来看，其中96268渠道的投诉转办投诉55笔，占比84.62%，银行保险业监督管理机构转办投诉10笔，占比15.38%。本行已建立高效的投诉处理机制，确保客户投诉得到及时响应与妥善解决，本年度投诉办结率与回访率均实现100%。全年不存在无正当理由拒绝受理投诉情况，未出现负面舆情或重大突发事笔，也未出现侵害消费者权益的诉讼或者仲裁案笔及侵害消费者基本合法权益的情况。

　　十、重要事项

　　（一）报告期内，无重大诉讼、仲裁事项，未发生重大案件、重大差错等情况。

　　（二）报告期内，抵债资产的收购、管理均符合相关法律、法规和本行有关规定。

　　（三）报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

　　（四）报告期内，本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚。根据国家金融监督管理总局抚州监管分局行政处罚决定书（抚金监罚决字【2025】6号），宜黄农商银行因贷款管理不到位导致形成不良、违规发放贷款导致形成不良、违规以贷还贷延缓风险暴露的问题，被处罚110万元。

　　（五）报告期内，本行受理的金融消费者投诉件均在规定时间内与客户积极沟通妥善处理完毕，未纳入行业通报。

　　除上述事项外，截至2025年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。

　　十一、财务报告审计意见

　　本行2025年度财务审计报告经江西惠普会计师事务所有限责任公司按照国内审计准则审计，注册会计师徐沐兰、夏亲亲出具了标准无保留意见审计报告（赣惠普内审字〔2026〕第145号）。

　　附件：2025年度财务审计报告.pdf