于都农商银行2023年度信息披露报告

一、基本情况

1.1 法定中文名称：江西于都农村商业银行股份有限公司，简称：于都农商银行，法定英文名称：jiangxi Yudu Rural Commercial Bank Co.Ltd

1.2 法定代表人：杨日明

1.3 注册资本：人民币306102646元。

1.4 注册及办公地址：江西省赣州市于都县贡江镇长征大道西69号。邮政编码：342300，联系电话（传真）：0797-6233634。成立时间：2016年3月15日。

1.5 经营范围：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保险箱业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

1.6其他有关资料：企业法人统一社会信用代码：91360700MA35GTPX2M；金融许可证号：B0875H336070001。

二、主要业务数据

2023年，本行积极落实省联社工作部署，坚持高质量发展总基调，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持主动适应经济发展新常态，坚守风险底线，不断深化机制改革，不断扩大服务创新，不断强化风险管控，全面推进依法治行、从严治行，在破解发展难题中实现可持续发展，不断开创现代银行建设新局面。2023年资产总额211.63亿元，负债总额194.98亿元，所有者权益16.65亿元，全行实现各项收入99713.79万元，实现税后利润16007.84万元。

2.1 报告期主要利润指标情况

                                     单位：人民币 万元

项目	2023年末
营业利润	22301.96
营业外收支净额	-55.29
利润总额	22246.67
净利润	16007.84

2.2截止报告期末前二年主要会计财务数据和财务指标

单位：人民币 万元 %

2.3报告期内资本构成及其变化情况  

                                           单位：人民币 万元

项目	2023年
1.核心一级资本净额	163544.4
2.一级资本净额	163544.4
3.资本净额	176712.06
4.信用风险加权资产	1082518.81
其中：表内风险加权资产	1080823.59
表外风险加权资产	1695.22
5．市场风险加权资产	0
6．操作风险加权资产	115863
7．风险加权资产合计	1198381.81
8．核心一级资本充足率	13.65%
9．一级资本充足率	13.65%
10．资本充足率	14.75%

2.4利润实现和分配情况   

2023年，经赣州天平联合会计师事务所确认，于都农商银行实现账面利润22246.67万元,提取应缴纳企业所得税6238.83万元,税后净利润16007.84万元，加上2022年及以前年度未分配利润节余62246.61万元，可用于分配利润有：一是提取了法定盈余公积金1600.78万元；二是提取了特种专项准备395.34万元；三是提取股金红利2142.72万元；四是以前年度损益调整4288.07万元；五是未分配利润69827.54万元。

三、公司治理情况

为不断完善公司治理，促进本行稳健经营，保护存款人和股东合法权益，本行根据《公司法》、《商业银行法》、《农村商业银行管理暂行规定》等有关法律法规的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构。构建了“决策科学，执行有力，监督有效，运转规范”的法人治理结构。

股东大会是本行权力机构，董事会是本行决策机构，承担本行经营和管理的最终责任；监事会是本行监督机构，在职权范围内独立行使监督权，保障股东权益、本行利益和职工的合法权益不受侵犯，依据有关法律法规、《章程》享有知情权、质询权、建议权等各项权利；高级管理层接受董事会领导和监事会监督，依法组织开展各项经营管理活动。以董事会为中心的决策系统、高级管理层为中心的执行系统和以监事会为重心的监督系统，形成职责明晰、相互约束的制衡机制。

3.1党委会的构成及其工作情况

2023年末，本行党委会由4名委员组成，其中：党委书记1人、纪委书记1人、其他党委委员2人。党员183名，其中：在职142名，下设25个党支部。完成了党建入章，明确了党委在公司的法定地位。认真落实《重大事项党委研究讨论前置程序实施细则》和《“三重一大”事项党委集体决策制度》，党委决策和参与决策的履职边界明晰。

党委会成员名单

2023年度，总行党委能发挥政治核心作用，围绕把方向、管全局、保落实开展工作，能保证监督党和国家的方针政策在本行的贯彻执行，支持董事会、监事会和高级管理层依法行使职权，全心全意依靠职工群众，支持职工代表大会开展工作，参与本行重大问题的决策，并通过加强党组织的自身建设，领导本行思想政治工作、精神文明建设和工会、共青团等群众组织。

3.2 股东大会召开情况

本行制定了《股东大会议事规则》，严格按照《公司法》及有关法规召集、召开股东大会，实行律师见证制度，保证了股东依法行使权力。

2023年度，共召开1次股东大会。会前20天在省级报刊刊登和所辖网点张贴了会议公告，确保股东能够充分、及时得到关于股东大会召开的日期、地点和议程的信息，以及股东大会决议的议题信息。2023年4月28日，召开了本行年度股东大会，审议通过了《于都农商银行2022年度董事会工作报告》《于都农商银行2022年度监事会工作报告》《于都农商银行2022年业务经营计划执行情况及2023年业务经营计划的报告（草案）》《于都农商银行2022年度财务决算报告及2023年财务预算方案（草案）》《于都农商银行2022年度利润分配方案（草案）》 《于都农商银行2022年度股金分红方案（草案）》《于都农商银行2022年度普惠金融暨“三农”业务工作报告》《于都农商银行2022年度全面风险管理报告》《于都农商银行2022年度关联交易专项报告》《于都农商银行2022年度信息披露报告》《关于提名孙灵同志为于都农商银行董事的议案》《关于提名赖秀林同志为于都农商银行独立董事的议案》等12项议案。

3.3 董事会的构成及其工作情况

本行董事会由9名董事组成，其中本行职工董事3人，非职工董事3名，独立董事3名。本行董事会下设战略、提名与薪酬、三农、普惠金融、风险管理、关联交易控制、消保、审计、信息科技管理等专门委员会。专门委员会尽职尽责，规范运作，为董事会决策提供了有效支持。

董事会成员名单

2023年度，本行共召开董事会15次，听取审议了业务经营情况报告；组织开展董事及高级管理人员2022年度履职情况评价；听取审议了《于都农商业银行2022年度董事会工作报告》《于都农商银行2022年度监事会工作报告》《于都农商银行2022年度关联交易专项报告》等议案。

3.4 监事会的构成及其工作情况

本行监事会由6名监事组成，其中本行职工监事2人，外部监事2人，其他监事2人。制定了《监事会议事规则》，监事会对董事和高管层尽职尽责情况、重大经营项目情况和年度经营真实性情况进行了有效监督。

监事名单

2023年度，于都农商银行共召开16次监事会会议。审议并通过了《于都农商银行2022年度监事会工作报告》、《于都农商银行2022年度财务决算报告及2023年财务预算方案（草案）》《于都农商银行2022年度利润分配方案（草案）》《关于对董事会、董事、监事、高管层及其成员2022年度履职情况和考核评价结果的报告》等议案。

3.5高级管理层成员构成及其基本情况

本行高级管理层共设有行长1人、副行长1人、董秘1人、审计部、财务会计部、风险合规部负责人各1人，辖内支行（含营业部）负责人42人。高级管理层在董事会授权下开展业务，能遵守法律、行政法规和章程的规定，严格执行股东大会、董事会决议，履行诚信和勤勉的义务，有效组织日常经营管理工作，认真执行年度预算，完成了年度经营目标。

高级管理层名单

高级管理层严格执行股东大会、董事会决议，认真执行年度预算，完成年度经营目标。行长依照法律法规、本行章程及董事会授权，主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；组织实施本行年度经营计划和投资方案；提请董事会聘任或者解聘本行其他高级管理层成员及内审部门负责人；决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的本行内部各职能部门及分支机构负责人等。

3.6 总行部门设置情况

根据业务发展的需要并结合本行实际，总行机关设置 11个内设机构，分别为：办公室、人力资源部、党群工作部、审计部、党风行风监督室、风险合规部、信贷管理部、财务会计部、运营管理部、安全保卫部、监控中心。4个事业部，分别为：金融市场部、评审事业部、零售事业部、清收事业部。

3.7 分支机构设置情况

本行下辖43个营业网点，具体为：营业部1个、支行41个、分理处1个。营业网点遍布于都城乡，是于都县机构网点最多、客户资源最广、业务规模最大的地方银行机构。

3.8员工情况

2023年末，全行员工381人（含内退职工35人）。按受教育程度分：研究生7人，本科258人，专科及以下116人。

四、股本变动及股东情况

4.1 股东权益变动表                                        

单位：人民币 万元

项目	2022年末	本期增减变动金额（减少以“-”填列）	2023年末
股本	30610.26	0	30610.26
资本公积	7581.57	0	7581.57
其他综合收益	813.34	57.87	871.21
盈余公积	23576.6	1996.12	25572.72
一般风险准备	31923.42	98.67	32022.09
未分配利润	62246.61	7580.93	69827.54
股东权益合计	156751.81	9733.58	166485.39

4.2 股东结构情况

                               单位：人民币 万元 %

股东类型	股东数量	2023年末股本数	占总股本比例
法人股	16	11365.95	37.13
非职工自然人股	572	13896.37	45.4
职工自然人股	345	5347.94	17.47

                        

4.3 股东及持股情况

4.3.1 最大十户股东及其他持股1%以上股东情况 

                                                 单位：万股 %

股东名称	持股数额	持股比例
浙商联盟集团有限公司	2453.51	8.02
于都县振邦产业投资有限公司	2330.84	7.61
于都县全盛矿业有限公司	1935.39	6.32
于都县茂源林业有限公司	894.06	2.92
江西省于都县弘光实业有限公司	804.49	2.63
赣州农村商业银行股份有限公司	608.28	1.99
华金才	566.58	1.85
江西信丰农村商业银行股份有限公司	562.38	1.84
赣州港嘉兴食品有限公司	487.92	1.59
赣州百世特房地产开发有限公司	421.02	1.38
谢庆华	359.62	1.17
郭旭东	318.06	1.04
赣州市红毛餐饮文化有限公司	306.69	1.00

4.3.2主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人情况。

单位：万股 %

股东名称	持股数额	持股比例	质押数额	质押比例	最终受益人
浙商联盟集团有限公司	2453.51	8.02	0	0.00	鲁献荣
于都县振邦产业投资有限公司	2330.84	7.61	0	0.00	于都县振兴投资开发有限公司
于都县全盛矿业有限公司	1935.39	6.32	0	0.00	华普成、华平
江西省于都县弘光实业有限公司	804.49	2.63	0	0.00	冯光、胡淑琴、冯小满
赣州农村商业银行股份有限公司	608.28	1.99	0	0.00	赣州农村商业银行股份有限公司
赣州港嘉兴食品有限公司	487.92	1.59	0	0.00	李运强、李运聪、易梅
蔡志明	245.6	0.80	0	0.00	蔡志明
冯光	198.52	0.65	0	0.00	冯光
丁家财	32.26	0.11	0	0.00	丁家财
刘广	5.36	0.02	0	0.00	刘广

4.4关联交易情况  

为规范本行关联交易行为，控制关联交易风险，维护本行的安全、稳健运行，本行建立了完备的组织体系和管理制度。截止2023年末，本行共有关联方94户，共涉及600人，其中：关联自然人497人、关联法人103家。有授信余额的关联方有76人，授信总金额42164.9万元，其中正常类贷款42086.9万元，不良贷款77.99万元；至2023年末，本行资本净额176712.06万元，全部关联方关联交易授信净额42164.9万元，较年初减少4868.8万元；关联交易授信净额占资本净额的比例为23.86%，较年初下降4.68个百分点；2023年本行共发生17笔重大关联交易，金额总计为19130万元，关联交易程序及额度均符合监管规定。本行严格落实制度要求，加强关联交易管理，控制关联交易风险，定期更新关联交易方信息台账，充分履行关联交易控制委员会职能，及时审查和批准关联交易，严格授信集中度控制，定期审查关联方授信情况，对关联方授信加强跟踪管理，监测和控制风险。

五、风险管理情况

5.1 主要监管指标情况

                                                     单位：％

主要风险指标	2023年末	监管要求（标准值）
资本充足率（%）	14.75	≥10.5%
一级资本充足率（%）	13.65	≥8.5%
贷款拨备率(%)	6.9	≥2.5%
贷款损失准备覆盖率（%）	212.27	≥150%
不良资产率（%）	1.79	≤4%
不良贷款率（%）	3.25	≤5%
存贷比例（%）	64.41	≤75%
资产流动性比例（%）	60.11	≥25%
单一客户贷款集中度（%）	5.53	≤10%
成本收入比（%）	28.17	≤35%

5.2 贷款主要行业分布

单位：人民币 万元 %

行业种类	2023年末余额	占贷款总额比例（%）
农、林、牧、渔业	165127.27	14.05
采矿业	13983.07	1.19
制造业	130602.12	11.11
电力、热力、燃气及水的生产和供应业	8220.21	0.7
建筑业	72720.88	6.19
批发和零售业	207778.88	17.68
交通运输、仓储和邮政业	26155.25	2.22
住宿和餐饮业	28440.23	2.42
信息传输、计算机服务和软件业	4080.14	0.35
租赁和商务服务业	17075.57	1.45
水利、环境和公共设施管理业	980.64	0.08
居民服务、修理和其他服务业	24304.25	2.07
教育	3348.29	0.28
卫生、社会工作	4021.88	0.34
文化、体育和娱乐业	1766.16	0.15
个人贷款(不含个人经营性贷款)	332390.25	28.28
买断式转贴现	134413.64	11.43
合计	1175547.53	-

5.3 最大十户贷款

                                             单位：人民币 万元 %

序号	客户名称	2023年贷款余额	占资本净额比例
1	于都县华强水泥制品有限公司	9780.00	5.53
2	江西省于都县自来水公司	7000.00	3.96
3	于都县全盛矿业有限公司	7000.00	3.96
4	于都县创佳投资有限公司	6400.00	3.62
5	于都诚鑫建筑有限公司	6210.00	3.51
6	于都振堃建材有限公司	6000.00	3.4
7	于都县粮食收储公司	4900.00	2.77
8	江西奥科特照明科技有限公司	4295.00	2.43
9	于都县振邦产业投资有限公司	4000.00	2.26
10	赣州市鼎晟服饰有限公司	3100.00	1.75

5.4 贷款风险分类和不良贷款情况

                                                单位：人民币 万元 %

项目	2023年末余额	占贷款总额比例（%）
正常	1110829.96	94.50
关注	26504.16	2.25
次级	10374.53	0.88
可疑	25508.12	2.17
损失	2330.76	0.2
贷款合计	1175547.53	-

5.5 贷款损失准备情况 

                                              单位：人民币 万元

项目	期初数	期末数
贷款损失准备	75093.25	81115.16

5.6 年末对外投资情况 

                                             单位：人民币 万元 %

项目	期末数
买入返售金融资产	5000
金融投资：
交易性金融资产	1932.29
债权投资	718390.9
其他债权投资	0
长期股权投资	16444.09
投资合计	741,767.28

5.7 不良贷款控制效果

2023年末本行不良贷款余额为38213.41万元，不良率3.25%，信贷基础质量持续夯实。

5.8 主要表外项目情况

2023年末本行银行承兑汇票余额为0万元，比年初上升0万元。

六、本行对各类风险的防范对策和措施

6.1董事会、高级管理层对风险的监控能力

依据《章程》规定，制定了董事会议事规则，董事会设立了风险管理与关联交易委员会、提名与薪酬委员会等专业管理监督机构，并制定了各委员会议事规则和工作职责；本行高管层由一支专业知识丰富的高管人员组成，4名高管人员中，2名具备经济师职称，1名具备政工师职称，且均有20年以上从业经历。此外，本行制定了高级管理人员绩效评价暂行办法；管理层设立了风险合规部，专门从事风险检测和管理，风险监控能力较强。

6.2风险管理的政策和程序

本行风险管理政策涵盖风险管理的各个方面，并保持连续性、稳定性和适应性，主要内容包括：风险管理的组织、职责、范围和权限的安排；对已经开展的业务全面覆盖，特别是对开发、创新、拓展业务的风险审查；适当的风险管理限额和能够承担的风险水平；风险的识别、计量、监测和控制程序；采取的压力测试的情形和范围；设立风险信息的报告路径；对重大风险和突发风险的应急处理预案。本行依据省联社“三个维度、五个层次、十大机制”的全面风险管理体系为核心，始终把全行风险控制在可承受的范围之内。建立风险合规管理三道防线，各职能部门和各营业网点为第一道防线，风险管理委员会和风险合规管理部门为第二道防线，内部审计委员会和审计、党风行风监督部门为第三道防线。

6.3风险计量、检测和管理信息系统

一是本行成立了专门的风险管理机构，风险管理基本能覆盖各主要风险，能够对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控；二是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，对主要资产业务——贷款，建立了信贷资信查询系统，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险。有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。

6.4内部控制和全面审计情况

一是开展了于都农商银行2023年不良资产合规性审计。对全辖40个网点的现金清收、不良贷款核销、贷款重组等不良资产处置情况进行审计。二是加大了专项审计工作。开展了征信管理、关联交易、反洗钱工作、柜面业务、绩效薪酬延期支付、呆账核销、资产风险分类真实性、不良贷款、全面风险管理等专项审计，对所有网点库存现金及重要空白凭证进行了检查。三是开展新增不良贷款责任认定与追究。对本行新增不良贷款逐笔进行责任认定，聚焦重大信贷风险和员工道德风险，有效提升信贷质量。四是开展后续跟踪审计。围绕内外部审计和检查发现问题的整改情况开展跟踪审计，重点督促日常经营管理中问题较多的支行和部门，强化内部管理，注重根源性整改，严肃整治屡查屡犯问题。五是开展离任（职）经济责任审计。2023年对75名员工进行了离任（职）经济责任审计。重点对被审计对象任职期间业务经营、内部管理、制度执行、廉政建设等方面情况进行了审计。

6.5信用风险方面。

6.5.1信用风险管理

信用风险管理组织架构分为信贷业务、信贷审批和风险管理三部分；风险管理和控制政策方面，一是建立了审贷分离相互制衡的风险控制体系；二是加强对分支机构资产质量考核和风险责任人制度；三是在加强对不良资产的重点监控与管理等方面明确了相关措施。

6.5.2资产风险分类的程序和方法

本行按照审慎经营、风险防范为本的管理理念，根据省联社信贷系统五级分类矩阵调整规则，对信贷资产进行五级分类，将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类合称为不良信贷资产，以揭示信贷资产实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。信贷资产风险分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。

6.5.3信贷资产分布情况

至2023年12月末，本行各项贷款余额117.55亿元，比上年末增加6.42亿元，按担保方式分，信用贷款60162户，余额64.60亿元，占比62.27%，保证贷款2092户，余额11.57亿元，占比11.16%，抵质押贷款3842户，余额27.56亿元，占比26.57%。本行以“立足本土，服务社区，支农支小”为市场定位，贷款投放稳步增长，支农支小定力更足；围绕当地经济发展特点，大力推进乡村振兴整村授信和城区网格化营销活动，重点满足“三农”及小微企业的信贷需求，做好支农支小支微，助力本地经济发展。贷款分布主要集中在农、林、牧、渔业，批发和零售业、个人贷款等方面。2023年累计发放涉农贷款56.76亿元，涉农贷款余额较年初增加6.03亿元，实现涉农贷款持续增长目标。累计发放小微贷款27.39亿元，小微企业贷款余额较年初增加2.91亿元，增幅10.66%。其中1000万以下普惠型小微企业贷款余额24.39亿元，较年初增加3.24亿，增速15.3%。2023年末，绿色贷款余额2.7亿元，较年初增加0.4亿元，增幅17.52%，涵盖了绿色农业、绿色林业、资源循环利用、可再生能源及清洁能源等多个项目，主动履行了本行在环境、资源等方面的社会责任。

6.5.4信用风险集中程度

授信集中度较为合理，符合监管要求比例。2023年末，本行非同业单一客户风险暴露集中度 5.26 %，非同业单一客户贷款集中度5.53 %，非同业集团及经济依存客户风险暴露集中度10.91 %，同业单一客户风险暴露集中度17.05%，均在监管要求比例之内。

6.5.5信用风险管控情况

2023年度，本行把清收处置不良资产作为化解信用风险的“牛鼻子”工程，进一步加大力度、强化举措、提高成效，确保实现不良贷款“双控”目标。

一是加强沟通风险化解。在监管部门的大力支持下，本行争取了政府相关帮扶和支持，在加快政策性不良代偿，督促公职人员归还不良，加强与法院沟通诉讼处置，和大额不良精准拆弹方面，扎实推进风险化解。信贷通政策贷款代偿工作上，扭转近两年代偿为零的不利局面，取得突破进展。通过多次和省市县代偿部门汇报联系，本年已代偿小微、创业通不良贷款587万元，财农通不良贷款103万元，520万元财农通已过会待拨付代偿资金。同时，派员至“财园通”代偿审批单位省财惠通公司进行驻点，在畅通代偿沟通联系机制上，加快代偿进程。二是狠抓不良源头管理。2023年以来，本行一心一意改善资产质量，保障“可持续”经营，从规范贷款管理行为入手，严格把好贷款准入关，落实好贷款“三查”要求，从源头上堵住不良苗头。三是强化清收辅导和监督。充分利用数据分析和预警提示，强化对90天以内逾期贷款监测通报，采取派驻人员在支行驻点辅导、监督方式，通过开展清收实战辅导，指导客户经理清收实践，快速提升员工清收不良贷款的清收技能上，取得了一定工作成效。四是常态化开展不良清收攻坚。常态化开展“清收攻坚日”、“清收攻坚周”、“清收攻坚月”活动，强化清收考核和管理，以结果为导向，要求每个支行、每个客户经理每周表内、表外清收均要有进度，对无进度的，采取约谈和相关处罚机制，全行上下联动，形成不良贷款清收长效工作机制。自5月开展常态化清收攻坚以来，共清收处置表内不良1.12亿元、表外不良5729万元，较好完成了预期清收目标。五是加强不良贷款新“两率”考核。2023年以来本行实行了不良贷款知晓率和动账率双考核，检查评比支行长、客户经理对不良贷款客户的知晓率和不良还款动账率情况，通过树立典型、鞭策落后，提高全行员工不良贷款清收管理能力。至2023年末，不良贷款余额3.82亿元，较年初下降314.5万元，不良率3.25%，较年初下降0.22个百分点，全年清收处置不良贷款4亿元，完成处置目标的100.09%。

6.6流动性风险方面

一是本行建立了流动性监测、预警机制，通过1104报表分析系统每月关注流动性比例变化情况、每季开展流动性压力测试等方式，对流动性变化及时进行预警。重点关注资产负债期限的匹配情况，以及分析近期的同业拆借、债券投资、理财等业务给现金流带来的影响，能在第一时间发现流动性存在的潜在风险，及时调整资产负债结构和资金运营方向。二是制定《关于明确流动性风险监测及报告事项的管理提示》，明确了可能引发流动性风险的监测情形及分工，由办公室及网点监测负面舆情，零售事业部及网点监测存款异动以及网点人员异常排队聚集等情况，金融市场部监测流动性资金异动情况。明确了网点及部门报告路径及方式。三是制定了《于都农商银行突发流动性风险应急预案》，成立以董事长为组长，流动性风险管理工作分管领导为常务副组长，其他班子成员为副组长，各部门负责人为成员的突发流动性风险事件应急工作领导小组，各成员部门根据部门职责，分工做好应急指导、协调等工作，明确了集中取款事件界定标准及突发事件等级界定标准、分级响应流程等内容。四是以现场+视频的方式组织全体员工开展了“两监测、两预案”知识培训，重点解读了监管部门“两监测、两预案”工作要求，详细讲解了舆情风险和流动性风险的日常监测、报告流程、应对方法等内容，提高了参训人员对“两监测、两预案”工作要求的理解认识，更进一步提升了全行员工及时发现和处置风险隐患的应急能力。

至2023年末，本行流动性资产37.21亿元，较年初下降8.87亿元；流动性负债61.9亿元，较年初上升1.87亿元；流动性比例60.11%，较年初下降16.65个百分点。优质流动性资产27.79亿元，较年初上升4.12亿元，占全部资产总额的13.13%。一级资产21.72亿元，较年初下降1.78亿元。央行准备金9.31亿元，较年初下降3.54亿元，其中超额准备金0.17亿元，较年初下降4.25亿元。核心负债依存度73.53%，比上年底上升5.9个百分点；流动性缺口率1.49%，比上年底上升2.74个百分点；人民币超额备付金率0.44%，比上年底下降2.62%。各项流动性监测指标符合监管要求，存贷比例较为合理，流动性比例及备付率较高，支付能力强，不存在支付压力等风险，流动性风险总体可控。

6.7案件风险方面

一是本行按照监管部门要求，结合实际制定了《于都农商银行案件防控工作管理办法》，明确了分支机构案防工作职责，明确了案件风险排查、案件（风险）时间报告、案件处置、案件问责以及案防考核评价的要求和标准，建立了案件防控工作领导分片挂点制度、总行机关部门挂点制度，要求挂点部门每季至少一次到所挂网点进行案防及工作督导。并将案件风险防控作为绩效考核的重要内容，把案防工作纳入年度绩效考核方案，建立配套的考核机制与员工绩效等挂钩。二是轮岗强制休假情况。为进一步完善内控制度建设，加强内部管理，强化内部约束机制，有效地防范各类案件的发生和发展，本行认真落实岗位轮换及强制休假制度，2023年安排员工轮岗强制休假367人次，其中，岗位轮换168人次，占员工总数的47.19%。分四批安排员工强制轮岗199名，强制轮岗人员占在岗员工的55.9%。三是强化业务运营风险管理，以风险管控为抓手，加强重要空白凭证及印章管理。按照规定检查内容和频率将重要空白凭证及印章管理纳入运营主管履职检查和柜面业务检查范围，促使柜员能够按业务流程和内控制度规范操作，防范隐患发生，切实加强重要空白凭证及印章管理。四是2023年先后组织员工及高管参加案防合规培训5次，参加培训人员1800人次，一线员工当年累计参加案防合规培训率100%，基层营业机构负责人参加案防合规培训率100%，全年累计开展各类业务培训29次，参加培训人员8560人次；并组织全体员工重新学习了《银行业金融机构案防工作办法》《银行保险机构涉刑案件管理办法（试行）》以及行业典型案例、银行从业人员可能涉及犯罪的罪名及立案标准。五是借助合规系统每季度开展“合规红线”考试，全年参加考试人次1400人次，人均95分。考试内容为各条线业务办理、日常管理、员工行为涉及的法律法规、监管规定、内部规章制度中，关于案防、业务、管理和行为方面的禁止性规定、限制性规定等，进一步加强合规文化建设，强化员工合规理念，提升员工合规意识。

6.8声誉风险方面

一是思想上高度重视，完善声誉风险管理制度，制定了《于都农商银行声誉风险处置应急预案》，建立了主要领导负责，办公室牵头，各部门、支行联动的舆情管理机制，时刻紧盯高风险点，做好舆情处置的预防、监测和管理。定期或不定期召开风险分析会，研究、分析声誉风险状况，查找可能出现声誉风险的薄弱环节和漏洞，若存在风险情况及时向监管部门、省联社及辖区党组报告。二是建立覆盖各部门、支行、员工监测共同体，做到舆情快速发现、快速报告、全面监测；把好监测关，成立负面舆情风险应急处置领导小组，全面加强负面舆情风险处置工作的管理、指导和协调，对负面舆情逐条进行科学分析研判，把握风险点、找对突破点、挖出解决点，密切关注声誉风险变化情况以及外部诱因变化情况，适时采取措施，将风险控制在正常值范围内，增强声誉风险应对能力。把好言行关，通过日常监督管理，既看好员工“八小时以内”，又关注员工“八小时”之外。三是做到渠道通畅。第一时间获得群众、客户、员工的信息以及信访原由，直面问题，及时查找自身不足，在各营业网点大堂处设置投诉电话、意见簿，并按季随机抽查客户对员工的评价，加强监督管理。同时，积极与地方政府及监管机构的接访部门联络，确保出现相关信访问题后，及时接受信息，及时查找事由，接受监督，防范事态扩大。

6.9市场风险状况及对策

一是成立贷款利率管理委员会，确定以理性、有序、有利竞争的贷款利率定价目标，办公室设在信贷管理部，负责牵头组织全行贷款利率管理工作，在权限范围内合理确定和执行贷款利率；二是为适应利率市场化的新变化，密切关注宏观经济政策，做好市场风险的分析监控，不断提高了对市场风险的识别、计量、监测和控制水平，建立重大市场风险应急预案，增强了应对市场风险能力。

6.10操作风险状况及对策  

本行建立了由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层组成的操作风险治理结构，确定操作风险管理战略，指导和协调全行操作风险管理工作。建立常态化的检查机制，自上而下的报告机制以及风险事件反馈改进机制，实现了操作风险识别、评估、监测和控制的闭环管理。日常检查范围涵盖本行风险管理和内部控制的全过程，特别关注重点业务、重点环节和重要岗位，采取常规检查与专项审计检查相结合的方式，结合各业务条线对操作风险进行了全面排查。没有出现因操作流程不到位产生的经营风险、监管风险和负面事件。

6.11合规风险状况及对策

本行坚守合规经营理念，促进银行业务稳健、快速发展。强化合规操作意识，做到人人主动合规，事事处处合规，逐步培育和形成良好的合规文化。制定了合规审查实施办法、不良贷款管理办法、贷款五级分类管理考核制度、审贷分离、贷款分级审批制度、计算机风险防控管理办法、柜面业务操作规程、案防合规量化考核办法、员工行为监督管理等制度办法。实行了分级管理、层层负责、层层把关、单独考核的合规管理体制，把合规管理贯穿于员工管理、业务操作流程的各个环节。通过全面提高制度流程执行力，加强合规文化教育，厚植合规文化建设，夯实合规发展根基，进一步提升了本行防险控案的整体能力。

6.12同业竞争风险

目前，随着金融市场对外开放和金融体制改革的深入，银行同业竞争将更加激烈，银行金融机构面临诸如客户流失、市场份额下降等挑战。

针对同业竞争风险，本行通过建立高效、灵活的经营机制，调整营销策略，合理确定市场定位，寻找市场空缺，加强服务手段创新，以提升核心竞争能力，培养并逐渐扩大基本客户群，稳定优质客户群，争取更大的市场份额，持续加强本行已形成的规模和机构网点优势，保持在同业竞争中的领先地位。

七、 服务“三农”及普惠金融服务情况

2023年末，涉农贷款余额745058.15万元，较年初增长60305.32万元。普惠型涉农贷款余额545897.66万元，较年初增长2961.76万元，增幅0.55 %，实现涉农贷款、普惠型涉农“持续增长”；小微企业贷款301841.76万元，较年初净增29078.78万元，增速10.66 %，有贷款余额的户数8493户，较年初增长732户；普惠型小微企业贷款余额243896.76万元，较年初净增32357.78万元，增速15.3%，高于各项贷款（剔票）增速9.35个百分点，有贷款余额的户数8474户，较年初增长734户，普惠型小微企业贷款不良率2.34 %，低于本行各项不良率0.91个百分点，控制在3个百分点以内。普惠型小微企业贷款发放加权利率6.32%，较上年下降0.1个百分点，实现“两增两控”目标。

八、 薪酬管理情况

2023年，对照现代银行以效益为核心的目标评价体系和省联社全面绩效管理工作要求，于都农商银行着重以绩效考核为基础，优化薪酬改革管理，建立科学、规范的绩效考核与薪酬分配机制，使每位员工能够了解自身绩效的构成，增强员工对绩效考核的理解与认同。考核过程中及时监控考核机制对被考核对象经营行为影响，积极实行绩效面谈机制，加强对绩效考核结果的跟踪，收集被考核者的反馈意见、建议和疑问，发现发生偏离既定目标情形时，及时分析原因，调整指标设置，改进考核办法。按照“当期绩效决定薪酬、长期业绩决定升迁”的目标，将绩效薪酬全额与个人业绩挂钩，根据其岗位职责设定不同的考核指标，逐步形成了以价值创造为导向、员工贡献为核心的绩效薪酬考核体系，充分激励全体干部员工在本职岗位上实现自我价值的同时，为企业创造利润、为社会创造财富。加快业务转型，加大对中间业务收入绩效的考核力度，将网上银行、手机银行等互联网金融纳入绩效考核。

九、资本管理计划

为满足不断提高的资本监管要求，本行制定了《于都农商银行资本管理办法》，将通过提高盈利能力、增加利润积累作为提高资本的首要途径。制定三年资本规划（2022-2025年），确保资本充足稳定，加大资产结构调整力度，提高资本配置效率，加强内部资本充足评估流程，提高资本管理水平，加强压力测试，完善资本应急预案，加强资本预算和考核，增强资本约束意识，根据本行发展战略与总体风险偏好,优化经济资本在各业务条线的合理配置，并通过经济资本配置引导业务部门合理调整业务结构与客户结构，以经济资本约束风险资本增长，实现资本水平和风险水平的合理匹配，提高资本使用效率。引导全行树立资本约束意识，使资本成本概念和资本管理理念融入到经营管理的各个环节。定期审查和管理资本结构，并通过资产负债管理优化资本结构和期限搭配，提高资本筹集效率，维持资本结构的总体平衡。

十、金融消费者权益保护

2023年，本行不断完善金融消保制度体系，让消保工作制度化、流程化，并妥善做好客户投诉化解，消保工作质效得到提升。同时持续强化文明规范服务和提升职场管理水平，加大金融知识普及宣传力度，切实做好消费者权益保护工作，不仅提升本行的服务形象和行业竞争力，也有效维护金融消费者合法权益。

10.1消保工作情况

一是建立健全消保制度。修订了《于都农商银行金融消费者权益保护工作管理暂行办法》，修订后的办法，进一步细化了部门职责，梳理完善了消保事前审查、事中管控、事后监督的流程要点，并将消费者权益保护工作纳入质效考评，推动消保工作实现高质量发展；根据监管及省联社要求，制定了《于都农商银行2023年金融消费者权益保护工作要点》，要求各部室、各支行提高政治站位，强化消保意识、消保履职、协调联动，坚持统筹兼顾，落实消保重点机制。二是加大宣传活动力度。制定《于都农商银行2023年金融知识宣传教育计划》，将消费者教育宣传与“为民办实事”工作有机结合，认真组织开展“3.15消费者权益日”、“金融消费者权益保护教育宣传月”等宣传教育活动，立足地域优势，通过进农村、进社区、进校园、进企业、进商圈，设置宣传台、发放消保宣传资料等方式，聚焦各群体个性化、多元化需求，提升消费者金融素养和风险防范意识。2023年共派发宣传手册5.8万余份，举办宣传活动300余场，惠及人群54万余人次。三是抓好消保内部培训。通过现场+视频的方式组织员工开展内部消保培训，培训内容涵盖案防、合规、消保及法律培训，培训人员覆盖中高级管理人员、基层业务人员和新入职人员。并由风险合规部牵头多渠道收集服务质量、存款业务、贷款业务、互金业务等方面的金融消保典型案例，按季度发布供全员学习，促进员工守法合规经营，积极落实金融消费者权益保护主体责任。2023年，本行累计开展消保培训4次，参与培训人员1083人次。四是积极处置消费投诉。本行能够积极处置消费投诉，在所有营业网点的醒目位置公布了本单位三个层面的投诉渠道，设置了咨询台和举报信箱，安排了专人查看相关投诉系统，在接到消费者投诉后按照首问责任制原则第一时间受理，积极进行调查、核实和处理，提高客户初诉问题管理和解决率，努力提高客户满意度，认真对待各种渠道反馈的客户意见和投诉，避免投诉升级、上行和外溢。五是提升文明规范服务。坚持以客户为中心的服务理念，狠抓文明规范服务，促进服务效能提升，建立督导通报机制，由办公室牵头不定期对营业网点职场环境、服务管理、员工行为规范等方面进行抽查督导，对发现的问题每周进行全行通报，对有责投诉落实“零容忍”，严格追责处罚，加大因服务不到位引发客户投诉的处罚力度。

10.2消费投诉情况。针对消费投诉事项，本行按照首问负责制原则，第一时间接受客户投诉者，先受理，后处理，对监管部门转办投诉，积极进行调查、核实、处理，及时转发相关网点及责任部门，对确属短期内无法解决的与客户沟通，约定解决时限。2023年，本行共受理20件96268监管转投诉中（其中9件为2人重复投诉），实际投诉13件，所有投诉均已处理办结，投诉解决率100%。

10.2.1按业务领域分类。贷款业务类10件，占比76.93%；银行卡业务类1件，占比7.69%；存款业务类1件，占比7.69%；信用卡业务类1件，占比7.69%。

10.2.2按投诉原因分类。客户住房按揭贷款提前还款要求免收违约金等原因引发的投诉10件，占比76.93%；客户银行卡部分功能受限引发的投诉1件，占比7.69%；客户误解引发的投诉1件，占比7.69%；客户信用卡无法按时还款引发的投诉1件，占比7.69%。

10.2.3按投诉渠道分类。电话投诉20件，占比100%。

10.2.4按投诉区域分类。县城网点7件，占比53.85%，乡镇网点6件，占比46.15%。

十一、重要事项

（一）报告期内，本行注册资本未发生变化。

（二）股权质押情况。2023年末, 本行股权质押比例为9.93%。

（三）报告期内，本行共修改章程1次。

（四）报告期内，无重大诉讼、仲裁事项，未发生重大案件、重大差错等情况。

（五）报告期内，无抵贷资产的收购。

（六）报告期内本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

（七）报告期内，本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚。

除上述事项外，截至2023年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。

十二、财务会计报告

12.1审计意见（详见附件）

本行2023年度财务报表经赣州天平联合会计师事务所按国内审计准则审计，该事务所出具了无保留意见的审计报告(赣天平会师审字（2024）第002号)。

12.2会计报表（详见附件）

（1）于都农商银行2023年资产负债表；

（2）于都农商银行2023年利润表；

（3）于都农商银行2023年现金流量表；

（4）于都农商银行2023年所有者权益变动表。

12.3会计报表附注（详见附件）