江西庐山农村商业银行股份有限公司

2024年信息披露报告

根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《商业银行信息披露办法》和《中国银监会办公厅落实商业银行信息披露办法开展信息披露建设工作的通知》的有关规定,江西庐山农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、基本情况简介

（一）法定中文名称：江西庐山农村商业银行股份有限公司

简称：庐山农商银行

（二）法定英文名称：JiangXi LuShan Rural Commercial Bank Co.，Ltd

（三）法定代表人：吴胜建

（四）注册及办公地址：江西省九江市庐山市南康镇紫阳北路82号

注册资本: 19785.413万元人民币

邮政编码：332800

（五）经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱服务；经银行保险监督管理机构批准的其他业务。

（六）成立时间：2014年11月05日

（七）其他有关资料：企业法人营业执照统一社会信用代码：91360400314774340C；金融许可证号：B1562H336040001

（八）客服和服务电话：96268 ，0792-2666521

• 主要业务数据

2024年末，各项资产总计831138.31万元，负债总计768688.28万元，所有者权益62450.03万元。2024年末实现各项收入34743.19万元。

（一）报告期主要利润指标情况

单位：人民币 万元

（二）截止报告期末前一年的主要会计财务数据和财务指标

单位：人民币 万元

（三）报告期内资本构成及其变化情况

单位：人民币 万元

（四）利润实现情况

本行2024年末实现利润总额10941.76万元，同比增加1075.64万元，涨幅10.9%；缴纳税款4535.46万元；实现净利润8206.32万元，同比增加1618.76万元，增幅24.57%。

三、董事、监事、高级管理层人员和员工情况

（一）董事人员情况

（二）监事人员情况

（三）高级管理层

（四）员工情况

2024年12月，本行在岗员工198人。其中：职员168人、代办员15人、劳务派遣工14人、内退1人。

（五）薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬情况

本行董事会根据《江西庐山农村商业银行股份有限公司章程》及省联社人力资源相关基本制度，对执行董事、职工监事、经营管理层和在职员工视月度、季度和年度经营业绩考核目标完成情况进行定期考核和奖惩。2024年度在进一步完善全面绩效管理的基础上，将绩效和奖励薪酬全额与个人业绩挂钩；同时，在考核内容上对客户经理、综合柜员、运营主管和网点管理人员等不同的岗位实行差异化考核，根据其岗位职责设定不同的考核指标，逐渐形成了以价值创造为导向和员工贡献为核心的绩效薪酬考核体系，充分激励全体干部员工在本职岗位上实现自我价值的同时，为企业创造社会财富，为三农、中小企业和地方经济发展作贡献。2024年度本行职工薪酬列支4010.23万元，较去年同期增加424.23万元，增幅11.83%。

本行外部董事及外部监事不在本行领取薪酬。

（六）独立董事工作情况

 2024年,本行董事会现有独立董事3名，本行独立董事按照董事会议事规则等规定认真参加董事会，审议各项议案，积极参与讨论，提出专业性建议，发表独立意见，勤勉履行职责。

2024年本行独立董事在本行工作时间不少于15个工作日，担任审计委员会、风险管理与关联交易控制委员会负责人的独立董事在本行工作时间不少于20个工作日，对本行股东股权管理、关联交易、风险防控、反洗钱、反恐怖融资、利润分配方案、修订公司章程等议案进行了审议，没有对本行董事会或专业委员会的决议事项提出任何异议。

四、公司治理结构

（一）机构设置情况

1.股东会

本行制定了《股东大会议事规则》，严格按照《公司法》、《章程》及有关法规召集、召开股东会，实行律师见证制度，保证了股东依法行使权力。

2.董事会

本行董事会由9名董事组成。制定了《董事会议事规则》，下设发展战略委员会、关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会、三农委员会、审计委员会、信息科技管理委员会、消费者权益保护委员会、风险管理委员会8个专门委员会尽职尽责，规范运作，为董事会决策提供了有效支持。

3.监事会

本行监事会由9名监事组成。制定了《监事会议事规则》，充分发挥其作用，对董事和高管层尽职尽责情况、重大经营项目情况和年度经营真实性情况进行了有效监督。

4.高级管理层

本行高级管理层由董事长、行长、监事长、副行长、董事会秘书、法律合规部、财务会计部、审计部负责人组成。高级管理层严格执行股东会、董事会决议，认真执行年度预算，圆满完成年度经营目标。

5.部门及分支机构情况

本行设有11个部室，3个事业部，下辖16营业网点（1个营业部和15个支行）。其中：

总行机关设置：（一）办公室；（二）人力资源部（党群工作部）；（三）信贷管理部；（四）业务拓展部；（五）财务会计部；（六）运营管理部；（七）风险管理部；（八）审计部（党风行风监督室）；（九）安全保卫部；（十）法律合规部；（十一）授信评审部;

事业部设置：（一）金融市场事业部；（二）资产管理事业部；（三）电子银行事业部

机构网点设置：（一）营业部；（二）白鹿支行；（三）庐阳支行；（四）南康支行；（五）秀峰支行；（六）峰德支行；（七）蛟塘支行；（八）星子支行；（九）温泉支行；（十）蓼南支行； （十一）华林支行；（十二）横塘支行；（十三）渊明支行；（十四）五里支行；（十五）海会支行；（十六）庐山风景区支行。

（二）股东会会议召开情况

1.江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度股东大会于2024年5月31日在庐山市翡翠假日酒店会议室召开，参加本次大会的股东及未持股董监事共51名，其中股东及股东代表49名，实际出席大会并持有效表决权的股东49名，有效表决权股份12183万股，占有效表决权股份总额的71.10%，符合《江西庐山农村商业银行股份有限公司章程》规定。会议审议通过《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度股东大会出席股东（代理人）资格审查报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度股东大会会议唱票人、计票人、监票人推荐名单》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度董事会工作报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度监事会工作报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度业务计划执行情况和2024年度业务经营指导性计划》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度财务决算和2024年财务预算》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度利润分配预案》《关于徐昭晖同志辞去江西庐山农村商业银行股份有限公司董事长职务的议案》《关于黄呈霞同志辞去江西庐山农村商业银行股份有限公司监事长职务的议案》《关于余南安同志辞去江西庐山农村商业银行股份有限公司董事职务的议案》《关于祝福友同志辞去江西庐山农村商业银行股份有限公司董事职务的议案》《关于王守仁同志辞去江西庐山农村商业银行股份有限公司董事职务的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于丰玉股权转让的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于2024年度处置闲置非生息资产的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于2024年度接收抵债资产的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于2024年度贷款呆账核销的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于2024年度金融市场业务授权的议案》《关于授权董事会处置江西庐山农村商业银行股份有限公司持有江西省联社股金的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度工作报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年四季度关联交易执行工作报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年董事、高级管理人员及非自然人股东关联情况的报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年主要股东评估报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司 2024年绩效薪酬考核方案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年四季度主要风险状况评估报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2024年度金融消费者权益保护工作计划》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度信息科技战略执行报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度信息科技风险评估报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度关联交易专项审计报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度反洗钱和反恐怖融资年度报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度信息披露报告》《关于聘任会计事务所承办2023年度财务报表审计业务的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度实施普惠金融工作的报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度公司治理评级报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司独立董事履职评价报告及相互评价报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司董事会对董事、高级管理层履职评价报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司监事会对董事会、董事、监事、高级管理层履职评价报告》《江西柴桑律师事务所对江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年董事、监事履职评价报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于调整董事会各专门委员会委员的通知》《江西庐山农村商业银行股份有限公司股权管理暂行办法》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年投诉分析报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2024年审计工作意见》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年12月-2024年5月关联交易工作报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司绩效薪酬延期支付返还专项审计报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司后续跟踪整改情况》《江西庐山农村商业银行股份有限公司风险偏好陈述书》《江西庐山农村商业银行股份有限公司风险限额体系》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年度发展战略评估报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于修改章程的报告》等议案。

2.江西庐山农村商业银行股份有限公司2024年临时股东大会第一次会议于2024年7月26日在庐山农商银行总行五楼会议室召开，参加本次大会的股东及未持股董监事共49名，其中持有效表决权的股东及股东代表45名，有效表决权股份10355万股，占有效表决权股份总额的60.1%。符合《江西庐山农村商业银行股份有限公司章程》规定。会议审议通过《江西庐山农村商业银行股份有限公司2024年临时股东大会第一次会议出席股东（代理人）资格审查报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2024年临时股东大会第一次会议唱票人、计票人、监票人推荐名单》《关于选举吴胜建同志为江西庐山农村商业银行股份有限公司董事及董事长的议案》《关于选举熊响根同志为江西庐山农村商业银行股份有限公司董事的议案》《关于选举张横峰同志为江西庐山农村商业银行股份有限公司独立董事的议案》《关于选举赵雪艳同志为江西庐山农村商业银行股份有限公司董事的议案》《关于聘任周红同志担任江西庐山农村商业银行股份有限公司董事会秘书职务的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于2024年网点规划、部门设置的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司关于调整董事会各专门委员会委员的议案》《江西庐山农村商业银行股份有限公司金融资产风险分类暂行办法》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2023年三农金融业务专题报告》《江西庐山农村商业银行股份有限公司2024年社会责任报告》等议案，并通报《国家金融监督管理总局江西监管局办公室关于全省农商银行2024年一季度经营及风险情况的通报》《关于辖内“提升一批”农商银行2024年度监管意见》《关于庐山农商银行原员工刘张华因非国家工作人员受贿罪被判刑案件的调查报告》。

（三）董事会会议召开情况

（四）监事会会议召开情况

（五）董事会各专门委员会的工作情况

      报告期内，董事会下设消费者权益保护委员会共召开13次会议；关联交易控制委员会共召开9次会议；风险管理委员会共召开13次会议；信息科技管理委员会共召开2次会议；“三农”委员会共召开2次会议；审计委员会共召开4次会议；提名和薪酬委员会共召开4次会议；发展战略委员会共召开1次会议。

（六）独立董事、股东董事、外部监事工作情况

根据公司章程有关履职要求，本行股东董事、独立董事、外部监事能够积极出席股东会、董事会、监事会会议，会前认真审阅会议材料，主动了解本行经营情况，充分发挥自身专业特长和从业经验，对重大问题进行深入研究，积极建言献策，对会议决议事项进行审议，为提高董事会决策的科学性和监事会履职的有效性发挥了积极作用。独立董事能够出席董事会专门委员会会议，对相关专门委员会的决议事项进行审议和发表意见及建议，就关联交易、利润分配预案、董事候选人选举事宜等事项发表了独立意见。2024年，我行独立董事、股东董事、外部监事履职天数均符合监管规定以及我行章程规定。

五、股本变动及股东情况

截止2024年12月底，我行股东户数350户，股本金总额19785.41万股。其中法人股8752.88万元，占比44.24%，职工自然人股3249.04万，占比16.42%，股权结构、持股比例符合监管要求。

2024年12月末，我行股权总额19785.41万股，被质押股权979万股，股权质押率4.95%,质押股权数较年初增加124万股，较年初增加0.15个百分点。

本行的关联交易主要是对本行内部人（本行董事、监事、高级管理人员）及其关联方、持股5%以上法人股东及其高级管理人员的贷款、银行承兑汇票及保证金差额部分的授信。

最大十户股东及持股情况

单位：人民币 万股

六、风险管理情况

（一）主要监管指标情况

单位： %

（二）贷款主要行业分布

单位：人民币 万元

（三）贷款风险分类和不良贷款情况

单位：人民币 万元

（四）贷款损失准备情况

单位：人民币   万元

（五）年末对外投资情况持有至到期投资

               单位：人民币  万元

七、本行面临的各类风险及风险管理情况

2024年度本行继续强化内控管理，完善内控制度，有效防范风险，各项业务发展呈现良好势头，资产质量进一步上升。本行积极采取措施，增收节支，加大计提各项拨备，抗风险能力进一步增强。

（一）董事会、高级管理层对风险的监控能力

依据《章程》规定，制定了董事会议事规则，董事会设立了风险管理委员会、提名与薪酬管理委员会等专业管理监督机构，并制定了各委员会议事规则和工作职责；本行高级管理层由一支专业知识丰富的高管人员组成，高管人员具备中级会计师、中级经济师等职称，有多年金融行业相关从业经历。此外，本行制定了高级管理人员绩效评价暂行办法；管理层设立了风险管理部及法律合规部，从事本行的风险监测和管理，风险监控能力较强。

（二）风险管理的政策和程序

本行风险管理政策涵盖风险管理的各个方面，并保持连续性、稳定性和适应性，主要内容包括：风险管理的组织、职责、范围和权限的安排;对已经开展的业务全面覆盖,特别是对开发、创新、拓展的业务的风险审查；适当的风险管理限额和能够承担的风险水平；风险的识别、计量、监测和控制程序；采取的压力测试的情形和范围；设立风险信息的报告路径；对重大风险和突发风险的应急处理预案。本行依据省联社“三个维度、五个层次、十大机制”的全面风险管理体系为核心，始终把本行风险控制在可承受的范围之内。建立风险合规管理三道防线，各分支机构（网点）、业务经办部门为第一道防线，各业务管理部门、风险管理部门、合规管理部门为第二道防线，审计部（党风行风监督）为第三道防线。

（三）风险计量、检测和管理信息系

一是成立了专门的风险管理机构，风险管理基本能覆盖各主要风险，能够对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控；二是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，对主要资产业务贷款，建立了信贷征信查询系统，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险。有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。

（四）内部控制和全面审计情况

1.内部环境

（1）公司治理。在公司治理结构方面，本行按照《公司法》《商业银行法》等有关法律法规和监管要求，致力于不断健全公司治理机制，完善公司治理结构。本行建立了较为完善的董事会、监事会、管理层，董事会负责建立并实施充分有效的内部控制体系，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系，履行内部控制职责。高级管理层负责建立系统化的制度体系，完善内部管理组织架构，组织、协调、监督内部控制管理工作有效运行。

（2）机构设置及权责分配。本行董事会下设审计委员会。审计委员会负责监督内部控制的有效实施，协调内部审计及其他相关事宜等，审计部为本行内部审计部门，有权对各部门的检查实施再监督，对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作流程进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。本行设立专门的合规管理职能部门，负责组织协调内部控制的建立与实施，对内部控制实施的有效性进行定期梳理和测评，及时修订与业务发展和风险控制水平不相适应的内部控制制度。本行设立风险管理委员会作为全面风险管理常设机构，负责组织建立和实施本机构风险管理体系，逐步实现对信用、市场等风险的统一管理。

（3）人力资源。本行扎实推进了人力资源管理工作，一是加强了对员工，尤其是新入行员工的内控合规教育和培训，引导员工树立“内控优先、合规优先”的理念。二是梳理人力资源管理工作内部控制要点，针对重要岗位轮换、核心人才保留、劳动合同管理等重点领域，进一步细化管理要求。三是以效能提升为导向的人员预算分配机制，加强人员总量管控和岗位管理。四是优化绩效考评办法，加强考核结果在职务职级与薪酬福利等方面的运用。通过全行员工主动参与各项内部控制活动，并坚持用内部控制制度约束自己的经营管理和操作行为，促进了全行内部控制体系的建设和内部控制制度的落实。四是企业文化。本行董事会、高级管理层积极主导和推进内部控制文化建设，积极培育“敬业”核心价值观，倡导“勤奋、忠诚、严谨、开拓”的企业精神，引导员工树立合规意识和风险意识，提高职业道德水准，规范员工职业行为。

2.风险评估

本行建立了集中、垂直、独立的全面风险管理架构，持续秉持“风险管理与业务发展并重的原则”，开发和运用风险评估的方法和工具，实现对信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险等各类风险的识别、计量、评估和持续的监控。

（1）信用风险。一是本行建立了职能独立、相互制衡的信用风险管理体系，并执行信用风险识别、计量、监控、管理政策和流程，以确保本行风险和收益的均衡。本行通过制定和实施一系列制度、程序和方法，如健全信用风险识别机制、稳妥推进风险经理制、优化评级工具与流程、构建定量与定性相结合的风险分类指标体系、建立专业审贷会、双签等授信决策机制等，持续对信用风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，有效地保证了信用风险管理体系的有效性。二是信贷资产分布情况。报告期内，本行认真贯彻落实中央农村工作会议精神，把做好“三农”金融服务作为重中之重，进一步强化对乡村振兴的金融支持。本行加大对种业发展、粮食生产、乡村特色产业、乡村公共基础设施建设、农村人居环境整治等重点领域的信贷支持力度。大力拓宽服务领域，不断创新服务手段，大力促进城乡经济协调发展，贷款主要集中在农林牧渔业、批发零售业、小微制造业等行业。报告期内，新增涉农贷款2.01亿元，其中：新增普惠型涉农贷款1.98亿元，普惠型小微企业贷款余额较年初增加2.2亿元，增速10.44%，高于贷款平均增幅2.41个百分点，贷款户数较去年末增加298户，贷款平均利率较上年末下降10BP，实现了涉农贷款“持续增长”和小微贷款 “两增两控”目标。

（2）流动性风险。本行高度重视流动性风险管理，持续完善流动性风险管理框架和策略，细化流动性风险管理制度和应急预案，有效识别、计量、监测和控制流动性风险；通过定期开展流动性风险压力测试，审慎评估未来流动性需求，加强各相关部门之间的沟通和协同，提高流动性风险的应对效率。

（3）市场风险。本行建立了金融市场业务市场风险限额体系，制定了金融市场业务限额管理办法；依托资金交易风险评估和控制系统、市场风险管理信息系统、权限额度管理手段，完善了市场风险监控体系的建设。

（4）操作风险。一是制定了不良贷款管理办法、审贷分离、贷款分级审批制度、计算机风险防控管理办法、结算、清算等业务操作规程、案件防控、员工违规扣分办法、关联交易审核报告等风险管理规章制度。针对贷款以外其他资产（主要是存放同业款项和重空、有价单证），明确了管理部门和人员，实行了较严格的管理。严格按金监部门的要求，实行了贷款以外其他资产的风险分类制度。实行了分级管理、层层负责、层层把关、单独考核的风险管理体制，把风险管理贯穿于员工管理、业务操作流程的各个环节。二是本行开展了操作风险识别与控制自我评估工作，进行了操作风险管理体系的推广和应用；初步搭建了操作风险损失事件及关键风险指标分析的数据库；及时进行操作风险数据的质量检查、分析、监测和预警工作，提升了操作风险的量化管理和精细化管理程度。

（5）声誉风险。本行持续完善声誉风险管理制度，通过开展事前排查，加强声誉风险前置管理；通过优化舆情监测机制，提升声誉风险管理的主动性；通过强化危机应对系统，并将声誉风险纳入全行风险考评，夯实了声誉风险管理基础。

（6）合规风险。本行建立了完整、有效的合规风险管理体系，并通过不断改进和完善合规风险管理工作机制、防控技术和管理程序，实现对合规风险的有效识别与管控。

（7）关联交易风险。本行修订完善了关联交易管理制度；持续优化关联交易管理系统；注重做好关联交易合规性审核；加强了对关联交易的监测统计；对重大关联交易进行了及时报告和披露。

（8）同业竞争风险。本行力图通过建立高效、灵活的经营机制，调整营销策略，合理确定市场定位，寻找市场空缺，加强服务手段创新，以提升核心竞争能力，培养并逐渐扩大基本客户群，稳定优质客户群，争取更大的市场份额，继续加强业已形成的规模和机构网点优势，保持在同业竞争中的领先地位。

3.控制活动

本行根据风险评估结果，设计并实施了相应的内部控制措施，以便将风险控制在可接受的范围之内。

（1）制度管理。高度重视制度管理工作，通过组织开展梳理整合 内部规章制度，建立和完善各项制度，不断推进制度管理的体系化、流程化、系统化，适应业务发展和管理的需要。

（2）风险监控。运用操作风险与内部控制先进技术和工具识别、评估业务和管理活动的风险，并通过持续更新、日常评估测试及专项评估，实现对主要风险及控制活动的持续监控。

（3）系统控制。以业务系统为基础，配套渠道、客户、产品、风险监测、数据分析等多个维度的管理系统，建设以流程银行为体系的应用系统，基本实现对业务从事前（如交易事实的有效性校验、审批等）到事中（如业务流程控制，授权机制等）再到事后（如事后监督、各类报表等）的系统操作和管理，达成对业务和管理活动的系统自动控制。

（4）职责权限和人员管理。通过明确职责和权限，形成规范的部门、岗位职责说明及报告路线，并建立动态更新和调整的授权体系，加强对员工异常行为的排查，建立“岗位分离制”，确保不相容岗位分离与制衡，并实行重要岗位轮岗和强制休假制度。

（5）专业领域控制活动。制定财务管理、费用管理、业务会计核算等制度和操作流程，规划会计确认、计量和报告行为，确保财务会计信息真实、可靠、完整；建立账务核对、监控制度，定期对各种账证、报表进行核对，对现金、有价证券等有形资产和重要凭据进行盘点。

4.信息与沟通

本行建立了顺畅的内部信息沟通机制，采取公文、会议、办公自动化系统、内部刊物等多种信息沟通渠道，确保重要信息得到及时沟通和汇报。在与外部信息交流和信息披露方面，本行与监管机构保持了及时畅通的信息沟通与交流渠道，并严格按照监管规定进行信息披露活动。本行建立举报投诉制度和举报人保护制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为有效掌握信息的重要途径。

5.内部监督

本行构建和完善了以监测预警机制为手段，多层级、多维度、多渠道共同监督内部控制有效性的检查与监督工作体系，实现了对全行业务的事前预警、事中控制、事后监督，全面完成了本年度内部控制检查监督计划，符合监管规定和本行完善公司治理结构、强化内部控制体系建设的总体要求。

6.内审与外部审计

根据上级部门及本行内部管理需要，与外部审计形成支撑，聚焦资产质量、内控管理、风险管理等方面，加大内部审计力度，持续开展了财务管理、征信管理、反洗钱、公司治理、关联交易、柜面业务操作风险、金融消费者权益保护、全面风险管理、涉不法中介贷款风险、薪酬管理、制度建设有效性、经济责任等审计项目，查找重要岗位、重要业务、重要环节的风险隐患和管理薄弱问题，及时开展原因剖析，制定整改措施，做到边检查、边辅导、边整改，确保整改到位、追责到位，充分发挥审计的监督保障作用。

八、资本管理计划

为满足不断提高的资本监管要求，将通过提高盈利能力、增加利润积累作为提高资本的首要途径。同时，不断优化资产结构，缩减高资本消耗业务，积极发展低资本消耗业务，实现本行经营战略转型.

九、关联交易执行情况

（一）管理架构建设情况

1.制度建设方面。在董事会的领导下，设立关联交易控制委员会，制定了《庐山农商银行关联交易管理办法》、《庐山农商银行关联交易控制委员会工作细则》，对关联交易的认定、管理、信息披露和关联交易控制委员会的人员、职责、审批流程等进行了明确。

2.组织架构方面。本行按照相关监管要求，成立了由三名董事组成的关联交易控制委员会，委员由董事长、独立董事或全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生，设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作，委员为两名，分别为庐山农商银行董事、行长胡孟恺，外部董事赵雪艳。办公室设在风险管理部，负责关联交易的日常管理。

3.业务流程管理方面。对关联人的认定按照银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的规定执行，关联方按照尽职穿透原则认定，我行认定的关联交易共分为一般关联交易和重大关联交易两类，“一般关联交易”是指单笔交易金额占本行资本净额1%以下，且该笔交易发生后与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以下的交易。“重大关联交易”是指单笔交易金额占本行资本净额1%以上（含1%），或该笔交易发生后与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以上（含5%）的交易。

根据关联交易管理办法，一般关联交易报关联交易控制委员会备案或批准，一般关联交易可以按照重大关联交易的程序审批；重大关联交易应当由本行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准，符合《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的规定。

关联交易控制委员会的主任委员由本行的独立董事担任，主任委员要对上报审查（批）的关联交易发表意见。

审计部按照规定按年开展关联交易专项审计，并将审计结果及问题报董事会和监事会审议。

（二）关联交易识别、管理情况

1.关联方认定。依据新修订的《银行保险机构关联交易管理办法》和《全省农商银行关联交易管理办法（试行）》的相关规定对关联方进行了正确全面的认定，并将以下事项全部包括在内：本行的内部人；本行的主要自然人股东；本行的内部人和主要自然人股东的近亲属；本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员；对本行有重大影响的其他自然人。截止2024年末，经认定的关联方共涉及我行董事会成员、监事会成员、高级管理层、持股5%以上的股东以及我行从事信贷、财务、审计、合规、固定资产购建、贷款审批等监管要求的条线部门人员及其近亲属，共计214人，并将关联方名单录入关联交易监管系统。

2.关联交易认定。我行认定的关联交易共分为一般关联交易和重大关联交易两类，“一般关联交易”是指单笔交易金额占本行资本净额1%以下，且该笔交易发生后与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以下的交易。“重大关联交易”是指单笔交易金额占本行资本净额1%以上（含1%），或该笔交易发生后与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以上（含5%）的交易。在计算关联方交易余额时，将关联自然人的近亲属合并计算，关联授信集中度符合监管要求，无集团客户。根据关联交易管理办法规定，一般关联交易报关联交易控制委员会备案或批准，一般关联交易可以按照重大关联交易的程序审批；重大关联交易应当由本行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准

（三）关联交易执行情况

我行按照监管机构和公司章程规定，依法合规开展关联交易，严格执行关联交易管理制度和管理流程，不断加强关联交易日常监控、统计和分析，认真履行关联交易审批和披露义务，严密防控关联交易风险。

1.强化董事会及关联交易委员会履职

我董事会及下属关联交易委员会能够按照职责权限和议事规则勤勉尽职、客观公正地审议关联交易事项，关联交易委员会全年共召开会议9次，审议通过了9户、金额2810万元的关联方授信，审议通过了按照关联交易新规确定的关联方名单。审议关联交易事项时，以遵循一般商业条款和符合整体股东利益为原则，独立董事作为关联交易委员会负责人能够积极对关联交易事项发表书面审议意见。委员会委员充分履行了关联交易事前审核和事后监督职责，严把关联交易审核关，严格执行关联交易审批程序，有效防范了关联交易风险。 

2.强化关联交易和关联方动态管理

细化关联交易流程，强化前中后台部门在关联交易操作过程中的信息共享和协调合作，提高关联交易管理效率和风险防控水平，在日常业务开展中依据客户关联关系变化情况对关联方进行动态管理，确保关联交易得到有效监控。关联自然人方面，依据本行主要股东、董事会、监事会和管理层成员变动等情况，及时更新关联自然人名单。通过各种举措，本行切实强化了关联方信息在日常关联交易管理中的提示、统计和分析职能，确保关联交易得到有效识别，关联交易管理基础进一步夯实。

3.强化关联交易信息披露

严格履行关联交易披露义务，根据监管机构规定和我行公司章程及关联交易管理办法，对与关联方发生的重大关联交易提交董事会审议，发生的一般关联交易提交关联交易委员会审议，确保关联交易合法合规。

（四）关联交易发生情况

1.授信情况。至2024年12月末本行关联方授信53户，授信金额10972万元、贷款余额8637万元，全部为正常贷款，无不良贷款。根据关联交易认定标准，交易金额达到本行资本净额1%以上的关联交易认定为重大关联交易，至2024年12月末，我行资本净额88690万元，交易金额在886.9万元以上的认定为重大关联交易，按此标准，我行重大关联交易共有6户，授信金额8200万元，贷款余额5438万元,一般关联交易47户，授信金额2772万元，贷款余额1519万元。经排查我行关联方授信最高一笔为2900万元，单户比例3.27%。未发现对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数超出资本净额15%的情况。本行对全部关联方的贷款余额为8637万元，未超出资本净额50%，均按规定控制在最低指标值以内。未发现存在未按穿透原则认定关联方和关联方所在集团授信或未真实反映风险敞口，规避关联授信集中度控制的情况。

2.资产转移情况。我行未与关联方开展资产转让的业务。

3.2024年四季度重大关联交易情况。查春连持有我行股本金244.02万股，占比1.23%，现为我行监事，属于我行关联方。2024年12月，该公司向我行申请新增授信300万元（本次新增后授信总额1500万元），期限5年，利率4%，担保方式为保证+房屋抵押，因单户比例达到1.67%，属于重大关联交易。经总行贷审会审议通过，并报关联交易控制委员会审查同意，报董事会审批后。秀峰支行于2024年12月30日与查春连签订个人借款合同，借款金额300万元（总授信金额1200万元），期限60个月，利率按一年期LPR利率加点90BP执行，担保方式为抵押+保证。

十、消费者权益保护方面

（一）工作机制建设情况

我行董事会、高管层明确职能分工，2018年起就在董事会下设了消费者权益保护委员会，完善了消费者权益保护工作机制。建立了与消费者权益保护各项基本工作相关的专门制度，如《庐山农商银行消费者权益保护管理办法》，由总行法律合规部牵头消费者权益保护工作、办公室、电子银行事业部、运营管理部、人力资源部、信贷管理部、审计部等部门协调工作，在总行董事会、高管层领导下有效开展消费者权益保护工作。法律合规部设专职人员一名，兼职人员则由其他相关科室员工及各网点合规经理兼任，本行从机制建设与资源保障双维度完善消费者权益保护体系，已建立标准化金融消费者投诉处理流程并纳入运营规范。其中专项经费保障机制覆盖宣传教育全流程，包括金融知识普及活动组织、宣传物料制作等必要支出。我行制定了《庐山农商银行消费者权益保护工作考核办法》，将消保工作纳入对基层营业网点的评价体系，并建立相应员工考评奖励机制。在对营业网点及部室考核时，把金融消费者投诉作为扣分项，把“零投诉”作为考核的基础点，严格执行考核制度。同时我行法律合规部全程参与调查金融消费者投诉案件，了解详细情况，对我行违反消费者保护权益事件进行责任追究，并对客户进行赔礼道歉等安抚工作。我行审计部定期对金融消费者权益保护工作制度建设及执行情况进行独立的审查和评价，事后定期跟踪案件处理结果。人力资源部将审计结果写入涉嫌违规操作人员的档案，并协助财务部门扣减其绩效奖金等。

（二）投诉处理工作情况

在应对金融消费者投诉环节，我行建立了消费者保护重大突发事件应急处理预案，并且有一套投诉应对流程。金融消费者投诉处置时间原则上不超过15个工作日，确因情况复杂，需要延长时间的，以短信、邮件、信函等方式告知客户延长时限及理由。我行定期汇总分析客户建议、集中投诉问题等信息，认真查找产品和服务的薄弱环节和风险隐患，督促有关部门从管理制度、运营机制、操作流程、协议文本等层面予以改进，切实维护金融消费者合法权益。并配合监管机构调查核实投诉情况，确保在自身规定时间内高效快速处理客户投诉。

（三）金融知识宣传教育培训情况

我行根据《庐山农商银行金融知识宣传教育实施办法》文件要求，每年都会组织新员工入职培训及新业务、新产品培训，在培训的过程中，一方面制定金融消费者教育宣传计划，组织员工开展金融消费者合法权益保护内部专题教育培训活动，要求员工主动面向金融消费者提供宣传教育咨询服务，熟练掌握专业技能，给金融消费者以高效、便捷的服务；另一方面在培训的过程当中，让员工要有依法合规的精神理念，不得在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益。在提供相应的产品和服务前，了解金融消费者的风险偏好和风险承受能力，不得主动提供与金融消费者风险承受能力不相符合的产品和服务，同时教育员工严格保护金融消费者的个人金融信息，此项相应建立考评奖惩制度。

（四）下一步工作举措

我行将继续加强对金融消费者权益保护工作的培训力度。由法律合规部门牵头，人力资源部组织，运营管理部、财务部和信贷部门开展业务培训的同时，按照消保工作指导要求，弘扬合规文化，加强员工对金融消费者保护工作的思想意识，要求全体员工严格执行监管部门及省联社制定的办法，同时加强考评奖惩制度，保护好金融消费者的合法权益，切实增强客户服务体验感。

十一、重要事项

（一）报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。

（二）报告期内，未发生重大案件、重大差错等情况。

（三）报告期内本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

（四）报告期内，本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚。

（五）聘用会计师事务所情况：2025年本行聘请九江毅信会计师事务所有限公司对本行按企业会计准则编制的2024年年度财务报告进行审计。

（六）审计报告：本行2024年度财务会计报告经九江毅信会计师事务所有限公司按国内审计准则审计，注册会计师夏春、杨剑平签字，出具标准无保留意见审计报告。

除上述事项外，截止2024年末，本行无需要披露的其他重要事项。

附件：九江毅信会计师事务所有限公司提供的审计报告