根据《商业银行法》、《商业银行关联交易管理办法》《银行保险机构关联交易管理办法》等法律法规、监管规定及本行《公司章程》、《广信农商银行关联交易管理办法》等内部制度要求，风险管理部作为全行关联交易管理的牵头负责部门，切实履行管理职责，致力于防范因不当关联交易引发的信用风险、操作风险、法律风险和声誉风险，保障本行安全稳健运行，保护存款人和其他利益相关者的合法权益。现将2025年度关联交易管理工作情况报告如下：

　　一、年度关联交易管理工作总体情况

　　2025年度，本行持续深化对关联交易管理重要性的认识，坚持“依法合规、公开公允、穿透管理、实质重于形式”的原则，不断完善管理机制，优化管理流程，强化系统支撑，提升管理效能。全年关联交易管理运行平稳，未发生重大违规关联交易事件，关联交易整体风险可控。

　　二、关联方识别与名单管理

　　（一）动态识别与更新

　　依据监管规定及本行制度，综合运用股权关系、人事关联、业务控制、协议安排等多种方式，持续对法人关联方、自然人关联方进行动态识别与核查。截至2025年末，我行共有关联方426户，其中法人62户，自然人364户。

　　（二）名单维护与报送

　　确保关联方名单的准确性、完整性和及时性。按季度向董事会关联交易控制委员会（以下简称“关联委”）报告关联方名单变动情况，并按规定向属地监管机构报送。

　　（三）穿透识别

　　加强对复杂股权结构、隐性关联关系的穿透识别，重点关注主要股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人及其关联方的认定，提升识别的深度和精度。

　　三、关联交易识别、申报与审批

　　（一）交易识别

　　指导并督促各业务条线、分支机构在业务发起环节，主动识别、判断交易是否构成关联交易。全年各业务系统（信贷、资金、同业等）触发关联交易28笔。

　　（二）分级审批

　　严格执行关联交易分级授权审批制度。对于一般关联交易，按照内部授权流程进行审批；对于重大关联交易，严格按照规定履行关联委审查、董事会审批（必要时提交股东大会批准）程序，并按规定进行监管报告或申请。2025年度，共完成一般关联交易审批7笔，涉及金额341万元；完成重大关联交易审批21笔，涉及金额25059万元，均已按规定履行程序。

　　（三）限额管理

　　监督关联交易授信限额及集中度指标执行情况。截至2025年农，我行单一客户关联度4.67%，符合监管要求；集团客户关联度29.36%、全部关联度79.92%，超过监管要求。

　　四、关联交易风险监测与报告

　　（一）持续监测

　　建立关联交易风险监测台账，对已发生的关联交易进行持续跟踪，监测其履约情况、风险状况变化。重点关注关联方信用风险变化、关联交易条件异常变动等风险信号。

　　（二）风险预警

　　设定关联交易风险预警指标，如关联授信集中度接近限额、关联方出现重大风险事件、关联交易条件显著偏离市场等，及时向关联委及高级管理层发出风险提示。

　　（三）定期报告

　　按季度、半年度和年度编制关联交易管理报告及风险分析报告，全面反映关联交易情况、管理进展、风险状况及改进建议，定期向关联委、董事会、监事会和高级管理层报告。按规定时间和要求向监管部门报送关联交易报告及报表。

　　五、信息系统建设与数据管理

　　（一）系统支持

　　持续优化关联交易管理信息系统功能，实现关联方名单动态管理、关联交易自动识别与预警、审批流程线上化、数据统计与报表生成自动化，提升管理效率和准确性。

　　（二）数据质量

　　加强关联交易相关数据治理，确保源头数据录入准确，保障统计监测数据的真实性、完整性、及时性。

　　六、内部审计与监督检查

　　（一）配合内审

　　积极配合内部审计部门开展关联交易管理专项审计或包含关联交易内容的综合审计，对审计发现的问题及时组织整改。

　　（二）自查自纠

　　定期组织对各业务条线、分支机构关联交易制度执行情况进行检查，及时纠正不规范行为。

　　（三）监管沟通

　　保持与监管部门的良好沟通，及时汇报管理情况，认真落实监管意见和要求。

　　七、存在问题与不足

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到当前工作中存在的一些不足：

　　一是部分业务人员对隐性关联关系的识别能力有待进一步提高。

　　二是关联交易管理信息系统与部分业务系统的数据对接和联动效率尚有提升空间。

　　三是对关联交易后续风险持续监测的精细化程度需进一步加强。

　　八、下一年度工作计划

　　为持续提升关联交易管理水平，有效防控相关风险，下一年度将重点开展以下工作：

　　一是深化穿透管理。进一步强化对复杂股权结构和交易背景的穿透识别，完善隐性关联方排查机制。

　　二是优化系统功能。推动关联交易管理系统升级，增强智能识别、风险预警和数据分析能力。

　　三是强化监测预警。细化关联交易风险监测指标，建立更灵敏、更全面的风险预警体系。

　　四是加强培训考核。针对薄弱环节开展专题培训，并将关联交易管理合规情况纳入相关部门及人员的绩效考核。

　　五是完善制度流程。根据监管政策变化和本行实际，适时修订完善关联交易管理制度及操作细则。

　　附件：关联方名单

　　广信农商银行

　　2026年1月9日