江西上栗农村商业银行股份有限公司2020年度信息披露
根据中国人民银行、中国银保监会相关公司治理管理规定及公司章程要求,为提高农商银行业务经营的透明度,客观、公正、真实、准确地反映江西上栗农村商业银行股份有限公司(以下简称“上栗农商银行”)2020年度经营成果,更好地促进各项业务发展,根据上栗农商银行信息披露相关制度规定,特对上栗农商银行2020年度业务经营情况披露如下。
一、基本信息
江西上栗农村商业银行股份有限公司系在原上栗县农村信用合作联社基础上成立,2015年11月30日经中国银行业监督管理委员会江西监管局《江西银监局关于筹建江西上栗农村商业银行股份有限公司的批复》(赣银监复〔2015〕303号)改制成立的股份制商业银行。2016年3月17日经中国银行业监督管理委员会江西监管局《江西银监局关于江西上栗农村商业银行股份有限公司开业的批复》(赣银监复[2016]30号)批准开业。取得了萍乡市市场监督管理局核发的91360300MA35GYA19W号《营业执照》。金融许可证编号:B0881H336030001。企业住所:江西省萍乡市上栗县上栗镇兴盛大道。法定代表人:龙斌;注册资本:人民币贰亿叁仟肆佰壹拾捌万伍仟壹佰元整;企业经济性质:其他股份有限公司(非上市)。
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理收付款项及代理保险业务;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;办理银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;提供保管箱服务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。
内部组织机构有:综合办公室、财务会计部、人力资源部、风险合规部、运营管理部、信贷管理部、业务拓展部、审计部、信息科技部、安全保卫部、党群工作部、党风行风监督室、金融市场事业部、三农事业部、清收事业部。
上栗农商银行下辖17个营业网点(具体为:1个总行营业部,16个支行),分别为:总行营业部、上栗支行、融城支行、鸡冠山支行、桐木支行、湖塘支行、金山支行、新群支行、杨岐支行、长平支行、福田支行、硖石支行、东源支行、赤山支行、楼下支行、周江支行、彭高支行。
客服和投诉电话:96268
二、会计数据和财务数据摘要
截至2020年末,上栗农商银行存贷款规模为1086441万元,同比增加46535万元,增幅4.47%,其中信贷规模比年初增加57786万元,增幅12.02%,存款规模比年初减少11251万元,减幅2.01%;各项收入34558万元,其中账面利息收入25948万元,同比增加550万元,增幅2.17%,各项支出32270万元,账面利润总额2287万元,计提企业所得税304万元,净利润为1983万元,全年计提资产减值损失13577万元,拨备前利润15560万元,比上年减少1028万元,减幅6.2%。
截至2020年末,上栗农商银行资本充足率为10.57%,不良贷款率4.58%,拨备覆盖率150.2%,流动性比例36.77%,成本收入比32.32%,贷款拨备率6.87%,杠杆率5.95%,主要监管指标符合监管要求。
(一)资产
(二)负债
2020年末,上栗农商银行负债总额为626358万元,同比增加8003万元,增长1.29%。其中向人行借款61857万元,各项存款余额为547773万元,占负债总额的87.45%,同比减少11251万元,降幅2.01%。其结构为:定期存款279783万元,同比减少14713万元,降幅5%,占各项存款的51.08%;活期存款257594万元,同比增加5648万元,增长2.24%,占各项存款的47.03%;保证金存款10396万元,同比减少2185万元,降幅17.37%,占各项存款的1.89%。
(三)所有者权益
2020年末,上栗农商银行所有者权益贷方余额为39950万元,同比增加3014万元,增长8.16%,其中股本金余额为23419万元,全部为投资股,比2019年末增加1115万元,主要是2019年股金分红按5%送股1115万元。其中:法人股12080万元,占比51.58%;自然人股11338万元,占比48.42%,其中职工股3330万元,占比14.22%。资本公积1200万元,盈余公积3375万元,同比增加416万元;一般风险准备8900万元,同比增加296万元;未分配利润3056万元。
(四)财务收支
2020年各项收入34557.73万元,同比减少482.39万元,减幅1.38%;各项支出为32270.25万元,同比减少1770.12万元,减幅5.2%;所得税304.43万元,利润总额2287.48万元,实现账面净利润1983.05万元。
三、管理层讨论与分析
(一)总体经营情况
2020年,面对突如其来的新冠疫情和激烈的市场竞争形势,上栗农商银行始终牢牢把握“立足县域、服务三农”的市场定位,落实“六稳六保”政策,坚持支农支小发展之路,各项业务突破重围,总量稳步增长,结构得到优化。
1.主营业务稳健增长。存贷规模突破108.64亿元,各项存款余额54.78亿元,日均存款余额57.98亿元,较年初增长0.94亿元;各项贷款余额53.86亿元,较年初增长5.78亿元。
2.结构调整整体提升。资金结构方面,定期存款余额27.98亿元,占比51.08%,较去年下降1.60个百分点,逐步降低了高利率存款比例;信贷结构方面,单户100万元以下贷款余额15.25亿元,较年初增加4.33亿元,占各项贷款余额的28.31%,较年初提高5.6个百分点,大额贷款占比过高的历史问题逐步改善;新增贷款面向当地投放比例达100%,远远超过银监部门70%规定;表内花炮行业贷款余额8.45亿元,较年初减少0.8亿元,占比较年初下降3.54个百分点,行业风险集中度明显弱化。
3.风险防控稳步推进。不良贷款余额较年初上升0.09亿元,不良贷款占比4.58%,较年初下降0.36个百分点。
4.经营效益实现预期。实现各项收入3.46亿元,同比减少482万元;拨备前利润1.56亿元,同比减少1028万元;净利润1983万元,同比增长1192万元。
5.金融科技质效更高。全年拓展聚合支付商户3631户,交易总笔数为189万笔,交易总金额为11.14亿元,交易笔数及交易金额均有明显提升;“村村通”总交易笔数为5.7万笔,交易金额为3352.2万元,站点商户交易有效率达88%。
(二)经营业务
1.存款业务
为扭转资金组织困局,上栗农商银行不断在产品创新和零售营销上下功夫,从四方面着手发动全行力量组织资金。一是产品多样强化吸引,在成本和规模可控的前提下,推出“百福智慧存月息通”、单户利率定制等 “量体裁衣”式存款产品,圈住高净值老储户、拓展高潜力新储户。全年营销“百福智慧存月息通”282万元,单户利率定制37087万元;二是丰富营销加强零售业务,积极开展首季开门红、日常四扫活动,年底实现个人储蓄存款增长4.45亿元;三是分层对接加强沟通,加大对公存款维护协调力度并积极对接农业农村局,开立农村集体经济组织基本账户32户为后期农村资金的注入奠定基础。四是严格考核定期通报,下发每季存款任务目标,制定网点业绩末位行长淘汰制,各项任务考核到人,实行每日通报,充分调动员工营销的积极性。
2.贷款业务
2020年1月下旬,新冠肺炎疫情爆发,在疫情发生后,新增贷款投放受挫,2月底信贷投放一度出现了负增长现象,面对困境,上栗农商银行积极应对,在做好自身防控的基础上,及时恢复营业,保障金融服务不中断,全面贯彻落实金融支持政策,加大信贷投放,保障了县域企业及农户复工复产、生活消费所需资金,在二季度将信贷投放逐步迎头赶上。2020年底,上栗农商银行各项贷款余额53.86亿元,比年初增加5.78亿元,增幅12.02%,完成全年任务的105%。一是全面推进乡村振兴工作。基于国家对于“三农”工作,特别是乡村振兴工作的重视,本行出台的一系列支持乡村振兴发展的政策举措,为扎根农区、服务“三农”、服务乡村振兴发展农商银行提供更好的发展契机。上栗农商银行把做好“三农”工作和全面推进乡村振兴作为当前工作的重中之重,深入推进农业供给侧结构性改革,加大乡村振兴、新兴战略、消费、制造、数字经济、绿色金融等普惠领域中小微企业金融支持力度。2020年累计投放乡村振兴贷款2.8亿元,余额4.7亿元。二是全力支持企业复工复产。上栗农商银行抓住企业有序复工复产的契机,做好融资需求对接,摸清辖内重点企业生产经营状况,充分利用融资服务平台,在把控风险的前提下,全力满足复工复产企业的信贷需求,2020年累计向小微企业客户发放贷款19.13亿元,有效帮助客户解决资金困难。三是用好用足人行政策。2020年,上栗农商银行向人民申请专项再贷款3.78亿元,并将申请到的专项再贷款,用于加大辖内普惠型小微企业信贷投放,重点支持受疫情影响的小微企业和个体工商户。共计向604户普惠型小微企业发放贷款3.32亿元,向640户涉农客户发放贷款0.88亿元。四是推进扩面提额增效。为提升乡村授信覆盖面和用信面,上栗农商行开展了为期半年的“扩面提额增效工程”竞赛, 17家支行在本网格内下沉服务重心,白加黑扎实推进整村授信工作,分村组上门入户推广线上小额信用贷款。竞赛期间,启动整村授信的村部达到50%以上,新增贷款2.89亿元,新增有效贷款户数3179户。五是提升服务质效。在做实贷款投放和营销规划,分阶段、有部署的开展“四扫”、整村推进等工作同时,依托已上线的“百福快贷”“个商e贷”“诚商e贷”及小额信用贷款线上化办理优势,客户经理上门办理,全面推广线上全流程化,提高办贷效率,落实评审部快速审批机制,多措并举提高审批速度,2020年实现线上放贷3054笔,金额1.45亿元,线上还贷3492笔,金额0.96亿元,有效提升客户融资满意度。
3.不良贷款处置
针对不良贷款持续反弹情况,将信用风险管控及不良贷款清收攻坚摆在各项工作首位,想方设法压降不良。一是严格不良贷款责任追究。对逾期贷款实时监测,对新增不良贷款立即进入问责程序,对相关责任人员严格问责,2020年,累计对新增不良贷款追究责任115人次,累计处罚115人次,罚款10.84万元;二是发动全员自主清收,制定不良贷款风险处置方案,着力开展专项不良贷款攻坚,通过强化不良清收考核,侧重于不良考核指标及两率水平,最大限度的激励和引导基层网点加大不良贷款清收;三是加强合作清收力度,与2家第三方清收公司合作清收,加大法院合作力度,召开法院清收调度会议,逐笔明晰诉讼关键;四是积极申请财政代偿,2020年,上栗农商银行加强与政府沟通力度,通过政府代偿“财园信贷通”10户、收回本金661万元;五是严格执行贷款“三查”要求,始终按照监管政策及信贷管理制度要求,坚守客户准入底线不动摇,不以客户综合贡献度高、业务发展需要、同业竞争激烈等为由违背规章制度、放宽准入条件、简化贷款流程。对新增不良贷款严格落实责任追究制度,坚决遏制不良贷款反弹趋势,有效防止了不良贷款“前清后冒”。
4.电子金融业务
今年,上栗农商银行紧盯省联社信息科技业务发展指挥棒,以提升互联网金融商户质效为目标,不断完善升级电子金融服务。一是提升收单业务质效。出台聚合支付商户阶梯收费政策,对无交易“僵尸户”、套现“风险户”实行冻结销户清理,着重商户有效率考核,重新制定“阶梯式保本”村村通助农补助方案,有效激发站点商户运营积极性,截至2020年12月末,上栗农商银行聚合支付商户3631户,交易总笔数为189万笔,交易总金额为11.14亿,收单业务由“量变”向“质变”转变;二是不断拓展ETC业务。上栗农商银行通过线上线下双向宣传推广方式,充分抓住上栗农商银行赣通卡高速过路费优惠折扣高、绑卡便捷、装机免费等优势,不断加大宣传力度,拓宽储备客户资源。截至12月末,全年新增ETC用户1488户,累计ETC用户2477户;三是推动乡村振兴卡发行业务。为助力乡村经济的发展,大力拓展农村市场,上栗农商银行通过绩效考核指挥棒作用,促使全行上下形成你追我赶的氛围,使得乡村振兴卡实现新突破,获评2020年江西农商银行移动支付便民服务乡村振兴卡发行先进单位。至12月末,上栗农商银行共发行乡村振兴卡1119张,卡内存款余额为751.3万元,授信“乡村振兴贷”111笔,授信金额为1024.5万元,贷款余额为880.4万元。四是拓宽百福卡支付渠道。为丰富支付场景,上栗农商银行利用下乡激活社保卡的有利时机,加大“云闪付”APP的营销工作。截至12月末,上栗农商银行共营销“云闪付”4566户,超出省联社任务(2214户)2352户,完成省联社任务的206.2%,拓展数量全省排名第五。借助“云闪付”相关优惠活动,不断提升上栗农商银行百福卡活跃度,同时提高聚合收单成效。五是整合有效资源。由于目前扫码支付兴起,现金支付量急剧下降,上栗农商银行对日均交易笔数低于20笔的七个离行式ATM网点进行撤并,使得上栗农商银行资源得到合理化应用。
5.普惠金融工作
作为服务县域、润泽城乡的金融主力军,上栗农商银行主动作为,勇于担当,一贯认真践行普惠金融,尽心回报社会。一是贯彻落实疫情防控。2020年1月下旬,新冠肺炎疫情爆发,面对疫情,上栗农商银行积极应对,在做好自身防控的基础上,及时恢复营业,保障金融服务的不中断,同时全面贯彻落实金融支持政策,加大信贷投放,保障了县域企业及农户复工复产、生活消费所需资金,有力的推动了县域经济复苏。二是贯彻落实六稳六保。上栗农商银行认真贯彻党中央、国务院、省委省政府出台的稳企业保就业政策要求,坚决落实金融支持和纾困惠企政策,累计为受疫情影响的企业发放贷款19.77亿元,对受困企业累计办理结息方式调整58笔、金额0.76亿元;贷款展期142笔、金额1.37亿元;办理无还本续贷121笔、金额2.63亿元,办理三个工作日内的还本续贷(收回再贷)13笔、金额0.07亿元。积极组织员工捐款3.21万元,总行捐款15万元,合计捐款18.21万元,及时捐助用于防控新型冠状病毒感染的肺炎疫情,履行了社会担当。三是完善网点服务设施。为将金融服务覆盖全县,上栗农商银行共设立17个营业网点,全部可以办理存贷款基本业务,营业网点遍布全县所有乡镇,同时优化金融站点金融服务功能。截至2020年底,上栗农商银行共布放自助设备40个、“村村通”助农服务站123个,另外建立普惠金融服务站35个(15个在贫困村、20个在非贫困村),实现了乡村金融服务全覆盖。四是有效服务小微企业。2020年,上栗农商银行持续加大对小微企业的金融服务工作,全年累计发放小微企业贷款19.13亿元,年底小微企业贷款余额22亿元,普惠型小微企业贷款单户授信1000万元以下贷款余额36.82亿元,比年初增加3.97亿元,增速12.09%,高于各项贷款平均增速0.07%,授信户数4188户,比年初(4129户)增加59户,实现了小微贷款“两增两控”和“两个不低于”考核指标。五是积极减费让利。为支持小微企业的长期稳健发展,帮扶困难企业走出困境,切实做到降低贷款客户融资成本,上栗农商银行采取多种方式降低企业融资成本,加强对小微企业生产经营规模、周期特点、资金需求的分析测算,综合运用年审制贷款、循环贷款、分期偿还本金等方式减轻企业负担。在风险可控的前提下,通过无还本续贷、续贷保等方式进一步缩短融资链条,清理不必要的“通道”和“过桥”环节,切实降低贷款周转成本,主动降低客户的贷款利率。2020年底,上栗农商银行小微企业贷款加权平均利率为6.88%,较年初下降了0.09%,有效的降低了小微企业客户的融资成本。六是主动落实金融扶贫,上栗农商银行全面完成包干7个乡镇、1903户建档立卡贫困户上户调查工作,累计发放扶贫小额信贷772.42万元,有效支持了225户贫困户、边缘户发展生产,帮助其脱贫致富。七是切实维护金融消费者权益,始终坚持立足县域、扎根农村、服务三农的定位,坚持“手握手的承诺 心贴心的服务”,积极践行社会责任,切实维护和保障金融消费者的合法权益,不断强化金融消费者权益保护工作责任落实,做实金融消费者权益保护宣传,畅通投诉渠道主动接受社会监督,加强内外部沟通协调,将金融消费者权益保护列入上栗农商银行经营发展战略的重要内容,进一步完善消费者权益保护工作体制机制建设,夯实消保工作主体责任,强化消保制度执行力。2020年度,上栗农商银行内部投诉渠道受理并解决消费者客服工单83笔,包括建议单7笔,求决单75笔,另外部转办投诉单1笔,为省银监局转办投诉,经上栗农商银行联系客户妥善处理后撤诉。
6.经营风险防范
上栗农商银行始终坚持审慎经营、内控优先理念,时刻绷紧合规管理这根弦,筑牢风险防线。一是全面落实案防工作机制,坚持稳中求进的工作总基调,围绕高质量发展主线,深入推进四大攻坚战,坚持问题导向,突出重点难点,强力整治违规,切实采取有效措施落实案防责任,加强内控建设管理,完善公司治理,聚力屡查屡犯回头看,严查员工异常行为,加强安全保卫,狠抓违规责任追究,稳步推进案件防控各项工作,切实防范各类案件风险的发生,全年实现安全运营无事故、零案件。二是加大内部排查力度,全年制定风险排查计划6项,结合“违规整治攻坚战”“市场乱象整治回头看”等工作,组织了员工行为、关联交易、押品管理、1000万元以上大额不良贷款、银行卡收单业务、互联网金融业务、柜面业务风险排查等排查7个,对检查发现问题全部整改、问责,整改率达到了100%,问责12人次,处罚金额0.61万元,批评教育4人次。三是强化员工行为管理,常态开展员工异常行为排查,紧扣“九种人”、涉嫌非法集资、充当资金掮客、涉黄赌毒等方面,通过征信、账户流水、查询等各类手段监测员工异常行为,领导干部与各层级员工谈心谈话,定期下乡开展工作督导和检查,掌握员工8小时内外思想行为动态;做好案件警示教育、防范非法集资教育活动,聚焦关键岗位,紧盯重点人员,突出“关键少数”。四是加大合规建设力度,组织开展制度后评价工作,对2016年上栗农商银行成立以来的278项在用制度、流程进行清理,提出优化或废止建议,全年制定制度40个。按要求每季召开风险合规经理例会,组织对上级下发的红头文件、管理提示和法律知识等学习培训;利用例会、专题座谈等形式,对当前风险合规工作开展情况、取得成效、存在问题及下一步计划进行研究、讨论和分析。组织员工参加业务技能比赛、“晒出我的合规宣言”等多种形式的合规文化活动,切实提升员工合规意识,累计组织了1次业务技能比赛,1次合规宣言活动,参加人数105人次。五是强化安全运营管理,组织开展安保培训和消防知识培训4次,网点常规检查和突击检查百余次;领导班子带头落实值班、带班制度,辖内支行扎实落实自助网点巡查;对安防设施升级改造,确保安全稳定运营无事故。六是严格违规责任追究,开展各项业务检查15次,追究责任546人次,累计处罚546人次,罚款22.23万元,在全行中形成了有效威慑,推进员工自觉遵守制度流程。
7.党建工作
上栗农商银行始终将党建平台作为促进业务发展的有力抓手,持续强化员工理想信念教育,扎实开展党建工作。2020年党建工作有3方面的工作成效:一是支部建设更规范、有提升。进一步选强配优党支部书记,将机关两个党支部的书记调整为党务工作经验丰富、组织能力较强的部门负责人,为党支部标准化推进注入了更强组织力量;同时,扎实推进“三化”建设上,制定了党支部“三化”任务清单和时间任务图,党委班子5人的组织关系分别落在5个基层在岗党支部并坚持对所在党支部开展督导调研,2020年就“三化”建设进程调度12次、通报5次,有力促进了党支部“三化”建设;二是党员学习更深入、有加强。将提升党员理想信念工作的落脚点重点放在理论学习上,持续丰富教育方式,提高党员政治思想素养。党委班子2020年参加党委中心组集中学习7次,集中学习了党内重要规章、习近平重要讲话等25项内容,带头交流发言;坚持为基层党员讲党课,2020年党委班子成员带头讲党课8次,为党支部、党员树立了好榜样;持续组织“学习强国”学习竞赛活动,2020年评选20名“学习标兵”党员、4个“学习先锋”党支部,学习参与率长期维持在90%以上;每季组织开展教育活动,引导党员在工作实际中践初心、担使命。三是党建融合更务实、有成效。以“五讲五比”、“党员先锋岗”、“栗银服务先锋”等创先争优活动为契机,将党建融入普惠金融、扩面提额增效、社保卡激活等各项工作,全行党员积极响应,带动辖内形成讲担当、干实事的良好氛围,有效促进了业务工作开展。
四、风险管理信息
(一)金融风险管控情况
公司面临的主要风险有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息技术风险以及声誉风险等方面的风险,这是银行机构共同面临的风险,上栗农商银行针对以上各类风险制定了相应的对策。
1.信用风险与对策
信用风险是借款人不能履行合同按时足额偿还贷款本息而使公司资产遭受损失的可能性。
对策:报告期内,上栗农商银行董事会和管理层进一步加强信用风险管控,强化资产管理,提高资产质量。一是根据公司发展战略,持续完善内部控制和风险管理体系,开展制度后评价工作,进一步完善了风险管理制度建设。二是实行授信与执行授信分离监督机制,授信审批部门与执行部门相互独立,对同一客户实施最高额度综合授信。三是坚守“支农支小”的市场定位,加强对大额贷款的风险防范,严格控制单户超比例贷款。四是对上栗农商银行承担信用风险的各项贷款、债券、投资、同业、表外业务等风险敞口的信用风险底数及信用风险管理制度中存在的不足等情况进行排查,并实施信贷资产质量考评和客户经理等级评定工作,促进管理质量提升。
2.市场风险与对策
市场风险主要是指因利率、汇率的不利变动而使上栗农商银行表内和表外业务发生损失的风险。上栗农商银行目前主要面临的市场风险源于市场利率波动,而对上栗农商银行的存贷利差和其他利率敏感性产品产生的不确定性风险。
对策:为有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险,本行建立了相应的内部审批、操作和风险管理程序,制定利率和汇率风险管理措施,根据政策环境、业务发展不断更新完善贷款利率浮动管理办法、同业业务集中度授信管理办法等制度,确保市场风险可控。因受疫情的持续影响,市场流动性持续宽松,市场利率仍呈下行趋势,为应对市场风险,上栗农商银行在确保流动性的前提下合理运用富余资金,配置以短期品种为主。
3.流动性风险状况及对策
流动性风险主要是指本公司在正常情况下不增加额外成本无法满足存款者提现需求和借款者的正当贷款需求时出现的经营风险。
对策:本行常规做好年度流动性预案应急演练,按季度做好流动性风险压力测试,并根据监管要求进行银行业压力测试,坚持做好日常操作和流动性风险状况监测,对各类资金头寸和流动性比例指标实行每月监测与测算,每季分析与报告。根据监测的流动性风险状况动态调整流动性管理策略和资产负债期限结构。坚持资产与负债的总量平衡、结构对称、组合合理的原则,保持资金来源与资金运用的优化配置,资金流动性充足,确保资金头寸宽裕和较强的支付能力。报告期内未发生流动性风险,流动性指标优于监管标准。
4.操作风险与对策
操作风险主要是指本公司内控制度缺失,制度执行不力或其他一些人为的错误而导致损失的可能性,尤其是因管理失误和控制缺失所形成的风险。
对策:报告期内,本公司防范操作风险的主要措施有:一是加强柜面业务风险防范。坚持开展集中授权人员业务知识培训,坚持每月运营主管例会制度,严格执行大额和可疑交易制度、反洗钱管理、柜面业务风险排查等措施,不断提升柜面风险防控水平。二是严格员工行为排查。深入开展员工异常行为和“九种人”排查,做好员工征信、账户流水、日常行为排查,防范员工违法违规行为。三是做好各类风险排查。聚力做好案件风险排查、违规整治攻坚战、合规审查落实情况回头看、市场乱象整治回头看等风险排查项目,及时消除隐患。
5.信息技术风险与对策
信息技术风险主要是指由于信息系统和网络技术落后不能满足本公司业务发展需求或者存在缺陷,导致非法入侵、病毒、违规操作等情况,从而给本公司带来的一定损失风险。
对策:本公司制定了完善的《上栗农商银行业务连续性管理办法(修订)》、《上栗农商银行信息系统物理与环境安全管理办法》、《上栗农商银行信息科技风险管理办法》《计算机安全管理办法》等信息安全管理制度,常规对全行电脑网络设备、计算机网络平台进行检查、维护、升级,定期对电脑终端、授权终端等进行密码更换及病毒扫描,严格落实各项制度,完善日常管理,保证信息系统的实体安全、运行安全和数据安全。加强中心机房管理,严格按照流程操作,提升信息系统的硬件保障能力,提升信息系统的安全性。按照要求开展网络应急演练,提高应对网络突发事件的处置能力,进一步保障信息系统的稳定性。建立完善计算机防火、防灾、防盗措施,严格做好数据保密工作。实行业务数据、办公系统与互联网的物理隔离,完善电子信息系统的防毒、防黑、防泄密工作,切实防范系统性安全隐患。
6.声誉风险与对策
声誉风险主要是指由上栗农商银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对上栗农商银行负面评价的风险。
对策:上栗农商银行制定《江西上栗农村商业银行股份有限公司舆情应急处置预案》、《江西上栗农村商业银行股份有限公司声誉风险管理办法》、《上栗农商银行声誉事件应急处置预案》、《上栗农商银行声誉风险后评价制度》,明确了声誉风险防控机制,建立了舆情应急与声誉事件应急处理机制,建立对外信息发布审批机制,运用网络舆情监测平台,强化舆情日常监控、应对、引导和处置工作,有效防范声誉风险。着力提高服务质量,加强品牌文化建设,开展企业形象宣传,不断提高上栗农商银行知名度。针对目前微信、抖音等自媒体发达的信息时代给声誉风险防控带来的挑战,上栗农商银行通过建立网评队伍,加大对外部信息舆论的监测,关注员工意识形态问题等措施,声誉风险防控得到有效推进。
(二)风险控制情况
1.董事会、高级管理层对风险的监控能力
上栗农商银行董事会下设风险管理委员会,制定了相关议事规则和具体工作落实部门,风险管理基本能够覆盖各主要风险,能够对流动性风险、操作风险等各类风险进行持续监控。
2.风险管理的政策和程序
上栗农商银行风险管理政策涵盖风险管理的各个方面,并保持连续性、稳定性和适应性,主要内容包括:风险管理的组织、职责、范围和权限的安排;对已经开展的业务全面覆盖和风险审查;适当的风险管理限额和能够承担的风险水平;风险的识别、计量、监测和控制程序;采取的压力测试的情形和范围;设立风险信息的报告路径;对重大风险和突发风险的应急处理预案。上栗农商银行依据省联社“三个维度、五个层次、十大机制”的全面风险管理体系为核心,始终把全行风险控制在可承受的范围之内,建立风险合规管理三道防线,总行各职能部门和各经营网点为第一道防线,风险管理委员会和风险合规管理部门为第二道防线,审计委员会和审计部门为第三道防线,在强化内控管理的基础上有效支持了业务创新和经营发展。
3.风险计量、检测和管理信息系统
一是设立了风险管理部门,风险管理基本能覆盖各主要风险,能够对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等各类风险进行持续的监控;二是制定了《上栗农商银行全面风险管理办法》对风险管理框架设置、风险分类、风险偏好体系、风险识别与评估、风险计量、风险应对与控制、风险预警和监督等内容进行了明确;三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段,以控制新出现的风险或以前未能控制的风险,有较完善的产品定价机制,能做到成本可算、风险可控;四是对主要资产业务—贷款,采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制。
(三)采用的风险评估及计量方法
报告期内,上栗农商银行继续做好全面风险管理体系建设,并取得了较好的成效,按照《银行业金融机构全面风险管理指引》要求,在风险治理架构、风险管理策略、风险偏好和风险限额、风险管理政策和程序、管理信息系统和数据质量控制机制,以及内部控制和审计机制等方面基本搭建了全面风险管理总框架。上栗农商银行搭建的全面风险管理体系,推进全行形成了较好的风险管理理念,同时制定了《上栗农商银行全面风险管理办法》、《上栗农商银行风险偏好管理办法》等一系列制度,做到定性指标和定量指标并重。定期开展了流动性压力测试和资本充足率测试,覆盖了各类风险和表内外主要业务领域,为总行经营决策提供了参考。上栗农商银行在各条线、各支行配备了风险合规经理,最大程度上管控全行各业务条线的信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险。
五、公司治理信息
(一)年度内召开股东大会情况
2020年,上栗农商银行共计召开2次股东大会,分别为:
2020年2月12日, 上栗农商银行召开了第六次股东大会。会议审议通过了《上栗农商银行关于选举第二届董事会职工董事的议案(草案)》、《上栗农商银行关于选举第二届董事会独立董事的议案(草案)》、《上栗农商银行关于选举第二届董事会外部董事的议案(草案)》、《上栗农商银行关于选举第二届监事会外部监事的议案(草案)》四项议案。
2020年4月23日,上栗农商银行召开了第七次股东大会。会议审议通过了《上栗农商银行2019年度董事会工作报告(草案)》、《上栗农商银行2019年度监事会工作报告(草案)》、《上栗农商银行2019年度财务决算报告及2020年度财务预算报告(草案)》、《上栗农商银行2019年度利润分配及股金分红方案(草案)》等议案。
(二)董事会构成及其工作情况
1.董事会构成情况
上栗农商银行董事会由9名董事组成,其中职工董事3人,外部董事6人(含1名独立董事),董事有关资料如下:
姓名 |
性别 |
出生年月 |
现工作单位及职务 |
任职 |
备注 |
龙 斌 |
男 |
1973-8 |
上栗农商银行党委书记、董事长 |
董事长 |
|
何开林 |
男 |
1968-4 |
上栗农商银行党委委员、行长 |
董事 |
|
黄建林 |
男 |
1970-8 |
上栗农商银行党委委员、副行长 |
董事 |
|
吴 鑫 |
男 |
1965-10 |
萍乡学院商学院财务会计专业教授 |
独立董事 |
|
刘曦东 |
男 |
1971-7 |
萍乡农商银行人力资源部总经理 |
董事 |
|
秦丙强 |
男 |
1970-10 |
萍乡市星河烟花制造有限公司董事长 |
董事 |
|
周汉江 |
男 |
1974-01 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
董事 |
|
卢 鑫 |
男 |
1972-11 |
上栗县环球烟花制造有限公司董事长 |
董事 |
|
缪志毅 |
男 |
1966-4 |
江西阿尔法高科药业有限公司总经理 |
董事 |
2.董事会工作情况
报告期内,董事会召开董事会9次,召开时间分别为2020年1月9日、2020年2月12日、2020年4月1日、2020年4月23日、2020年6月16日、2020年7月17日、2020年8月10日、2020年9月18日、2020年12月21日,审议了《上栗农商银行2019年度董事会工作报告(草案)》、《上栗农商银行2020年资本补充规划》等议案,董事会会议召开次数符合要求,按照《章程》规定进行了有效履职。
(三)独立董事工作情况
上栗农商银行独立董事吴鑫先生自2020年4月任职以来,认真履行独立董事职责,按照规定出席会议、行使表决权,履行风险管理委员会、关联交易委员会、审计委员会等专门委员会主任委员职责,主持开展各专门委员会会议。同时积极参加提名与薪酬委员会会议,履行委员职责,并对高管任职等重要事项发表意见。
(四)监事会构成及其工作情况
报告期末,上栗农商银行监事会有监事3名,监事人数及任职资格、选聘程序符合《公司章程》和法律法规要求。全体监事勤勉尽责,忠实履行有关法律法规和《章程》赋予的职权,对促进上栗农商银行稳健经营和健康发展、维护广大股东和存款人的合法权益,发挥了积极作用。
报告期内,上栗农商银行监事会共召开5次会议,召开次数符合要求,监事会按照《章程》、《监事会议事规则》规定对上栗农商银行财务、利润分配、风险管理、内控、董监事及高管人员履职评价、战略规划、内部控制制度执行情况等系列重大事项进行了研究和审议,共审议通过了57个议案。
报告期内,上栗农商银行监事会密切关注和监督重大经营决策的合法合规性,积极探索并开展了对董事及高管人员的履职监督,定期审议了董事会及高级管理层在全面风险管理方面的议案,有效提高了监事会的监督和履职。
(五)外部监事工作情况
报告期内,上栗农商银行外部监事能按照《公司章程》就《商业银行监事会工作指引》等规定,充分发挥专业特长,积极建言献策,勤勉尽职,切实维护了上栗农商银行和广大股东的合法权益。一是积极出席监事会会议,出席率100%;二是积极落实《商业银行监事会工作指引》等规定的职责,不断完善各项监督管理制度,明确监督内容和防范,规范监督流程。
(六)高级管理层构成及其基本情况
2020年底,上栗农商银行高级管理层7人,其中:何开林于2020年1月-2020年5月任上栗农商银行行长;陈金萍于于2020年11月-2020年12月任上栗农商银行行长;刘国喜于2020年1月-2020年2月任上栗农商银行副行长行长;段磊于2020年11月-2020年12月任上栗农商银行副行长行长;2020年1月—2020年2月,财务会计部负责人为缺位状态;2020年11月—2020年12月,审计部负责人为缺位状态,截至2020年12月末,2020年底高级管理层基本情况如下:
姓 名 |
性 别 |
出生年月 |
职务 |
龙 斌 |
男 |
1973-8 |
上栗农商银行党委书记、董事长 |
陈金萍 |
男 |
1975-5 |
上栗农商银行党委委员、行长 |
黄建林 |
男 |
1970-8 |
上栗农商银行党委委员、副行长 |
段 磊 |
男 |
1976-12 |
上栗农商银行党委委员、副行长 |
王 勇 |
男 |
1976-12 |
上栗农商银行董事会秘书 |
李丽莎 |
女 |
1987-07 |
上栗农商银行风险合规部负责人 |
黄琳娟 |
女 |
1988-01 |
上栗农商银行财务会计部负责人 |
(七)薪酬制度和绩效评价
上栗农商银行按照效益性、激励性、导向性、公正性的原则,重点对经营管理绩效和履行职责情况进行考核,考核结果与工资收入、职务变动挂钩。2020年,全行薪酬总额3301 万元,比上年增长201 万元。从薪酬结构来看,上栗农商银行基本薪酬640万元,占薪酬总额的19.39%;绩效薪酬2482万元,占薪酬总额的75.19%;其他179万元,占薪酬总额的5.42%。从受益人来看,上栗农商银行发放在职员工薪酬2910.23 万元,高管人员薪酬229.26万元,转任非领导职务干部薪酬61.09万元,内退人员工资薪金23.68 万元,劳务派遣人员工资薪金76.74万元。在薪酬的分配方面,按照“当期绩效决定薪酬、长期业绩决定升迁,按劳取酬、多劳多得”的思路,进一步完善全面绩效管理,根据岗位不同设定不同的考核指标,根据个人业绩发放绩效薪酬,基本形成了以价值创造为导向和核心的绩效薪酬考核体系,激励干部员工在有效防范风险的前提下加快业务发展。
根据董事会的管控机制,上栗农商银行当年薪酬总额的增幅与效益增长情况挂钩。根据上栗农商银行薪酬政策,按照权责利相对等的原则,根据员工所在岗位承担的责任与风险程度,执行不同的薪酬水平。员工绩效考核也包含了对风险因素的考核。同时对上栗农商银行干部员工实行延期支付制度,高级管理人员绩效薪酬的50%,董事会秘书、风险合规部负责人、审计部负责人、财务会计部负责人、信贷管理部负责人、网点负责人、客户经理绩效薪酬的40%采取了延期支付。
(八)银行对上栗农商银行公司治理的整体评价
上栗农商银行根据《公司法》、《商业银行法》等相关法律、法规规定,建立了以股东大会为最高决策机构、董事会为主要决策机构、监事会为监督机构、高级管理层为执行机构的有效治理机制,建立了独立董事和外部监事制度,引入了 1名独立董事、1名外部监事。董事会已经成立7个专门委员会,专门委员会在董事会领导下运作,并就董事会的决策提供意见。报告期内,董事会及其下设委员会积极履职,监事会监督董事会及高级管理层履职以及上栗农商银行的财务活动、风险管理及内部控制,高级管理层严格执行董事会的决议并负责上栗农商银行的日常业务管理并定期向董事会及监事会报告,公司治理总体规范、运行有效。
六、股权信息
(一)报告期末股票、股东总数及报告期间股票变动情况
1.2020年末,上栗农商银行股东405户,股本金总额23418.51万股。其中企业法人股18户,金额12080万股,占比51.58%;自然人股387户,金额11338万股,占比48.42%,其中职工自然人股225户,金额3330万股,占比14.22%。
2.2020年共转让股权18户(18笔),转让金额为757万股,其中非职工自然人股转让13户(13笔),金额为340万股;转让股权金额达1%以上、5%以下的共1户,金额为375.56万股,已向监管部门进行备案。
3.2020年末,上栗农商银行股权出质金额为4585万股,股权出质比例为19.58%,其中主要股东质押上栗农商银行股权数量达到或超过其持有上栗农商银行股权50%的有2户,出质金额为2956万元,占股本金的12.62%。
2020年底股权质押情况明细表
单位:万股
股东名称 |
股权金额 |
质押金额 |
质押比例 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
1830 |
1406 |
76.82% |
段光明 |
25 |
206 |
79.88% |
上栗县金圆花炮制造有限公司 |
811 |
701 |
86.39% |
江西建裕投资集团有限公司 |
1627 |
1550 |
95.24% |
萍乡市鑫旺贸易有限公司 |
313 |
270 |
86.39% |
王娇 |
238 |
205 |
86.39% |
黄伟 |
63 |
54 |
86.39% |
彭丽 |
63 |
54 |
86.39% |
萍乡市上瓷节能服务有限公司 |
376 |
324 |
86.39% |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
1830 |
1406 |
76.82% |
合 计 |
5345 |
4585 |
85.78% |
(二)报告期末公司前十大股东及持股情况
2020年底最大十户股东持股情况
股东名称 |
持股金额(万股) |
持股比例(%) |
萍乡农村商业银行股份有限公司 |
2003 |
8.55 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
1830 |
7.82 |
江西建裕投资集团有限公司 |
1627 |
6.95 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
1627 |
6.95 |
上栗县新盛农业科技发展有限公司 |
826 |
3.53 |
上栗县金圆花炮制造有限公司 |
811 |
3.46 |
江西金瑞花炮销售有限公司 |
413 |
1.76 |
裴勇泉 |
401 |
1.71 |
李小萍 |
388 |
1.66 |
张启德 |
388 |
1.66 |
合计 |
10315 |
44.05 |
(三)报告期末主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人情况
上栗农商银行主要股东有4户,股权金额为7088.02万股,分别为萍乡农村商业银行股份有限公司股权金额2002.97万股,股权占比8.55%;上栗县萍锋纸业有限公司股权金额1830.22万股,股权占比7.82%;萍乡市金泰花炮制造有限公司股权金额1627.42万股,股权占比6.95%;江西建裕投资集团有限公司股权金额1627.42万股,股权占比6.95%。
(1)萍乡农村商业银行股份有限公司的主要股东为萍乡市金融控股有限公司、萍乡市汇盛工业投资管理有限公司、萍乡市昌兴投资有限公司,无实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人,四季度未发生变化。
(2)上栗县萍锋纸业有限公司的控股股东、实际控制人、最终受益人为陈守忠,主要股东为李本峰、陈守忠,无关联方和一致行动人,四季度未发生变化。
(3)萍乡市金泰花炮制造有限公司的控股股东、实际控制人、最终受益人由周汉江变更为姚修云,无关联方和一致行动人。
(4)江西建裕投资集团有限公司的控股股东、实际控制人、最终受益人都是杨建萍,关联方、一致行动人是杨将,四季度未发生变动。
(四)主要股东出质银行股权情况
2020年底主要股东股权质押情况明细表
股东名称 |
股权金额 |
股权占比 |
质押金额 |
质押比例 |
江西建裕投资集团有限公司 |
1627.42 |
6.95% |
1549.92 |
95.24% |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
1830.22 |
7.82% |
1405.95 |
76.82% |
合计 |
3292.98 |
14.76% |
3131.07 |
95.08% |
(五)股东提名董事、监事情况
截止2020年底,股东被提名为董事、监事或派出董事的有12个,其中被提名为董事或派出董事的共9个,被提名为监事的有3个。
2020年底股东被提名董、监事或派出董事情况 |
||
股东名称 |
法人代表 |
董、监事职位或派出董事 |
萍乡农村商业银行股份有限公司 |
刘曦东 |
派出董事 |
萍乡市星河烟花制造有限公司 |
秦丙强 |
董事 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
周汉江 |
董事 |
上栗县环球烟花制造有限公司 |
卢鑫 |
董事 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
缪志毅 |
董事 |
龙斌 |
董事 |
|
何开林 |
董事 |
|
黄建林 |
董事 |
|
吴鑫 |
董事 |
|
高海斌 |
监事 |
|
龙桂玲 |
监事 |
|
肖娟丽 |
监事 |
(六)被质押股权涉及冻结、拍卖的情况
截至2020年底,上栗农商银行共司法冻结股份数137.70万股,股东户数3户,分别是郑仁树12.52万股,冻结截止日期20231215,执行文书号:(2020)赣0302执保57号;黄伟62.59万股,冻结截止日期20231102,执行文书号:(2019)赣0323执保189号、(2020)赣03执231号、(2020)赣0302执保289号;彭丽62.59万股,冻结截止日期20231102,执行文书号:(2019)赣0323执保189号、(2020)赣03执231号、(2020)赣0302执保289号。
七、年度重大事项
(一)2020年度外部处罚情况
2020年6月1日至2020年7月24日,萍乡银保监局对上栗农商银行2019年的风险管理及内控有效性和市场乱象整治“回头看”工作情况进行了现场检查,发现上栗农商银行存在违规向房地产开发企业发放流动资金贷款,未审查承兑汇票保证金来源、保证金来源不合规等违规事实,责令上栗农商银行改正违法行为并处人民币45万元罚款的行政处罚,同时对4名相关责任人给予警告行政处罚。
(二)最大十名股东及报告期内变动情况
按照上栗农商银行2020年度股东大会通过的《上栗农商银行2019年度利润分配及股金分红方案》,上栗农商银行向全体股东按每股发放股金红利0.08元(含税),其中每10股派发现金红利0.3元,每10股送0.5股(含税),共计分配股利1784.27万元,其中利润转增注册资本1115.17万元,转增后的注册资本变更为23418.51万元,配股后最大十户股东持股10315万股,占总股本的44.05%。
2020年底最大十户股东持股情况
股东名称 |
持股金额(万股) |
持股比例(%) |
萍乡农村商业银行股份有限公司 |
2003 |
8.55 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
1830 |
7.82 |
江西建裕投资集团有限公司 |
1627 |
6.95 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
1627 |
6.95 |
上栗县新盛农业科技发展有限公司 |
826 |
3.53 |
上栗县金圆花炮制造有限公司 |
811 |
3.46 |
江西金瑞花炮销售有限公司 |
413 |
1.76 |
裴勇泉 |
401 |
1.71 |
李小萍 |
388 |
1.66 |
张启德 |
388 |
1.66 |
合计 |
10315 |
44.05 |
(三)增加或减少注册资本、分立或合并事项
按照上栗农商银行第七次股东大会通过的《上栗农商银行2019年度利润分配及股金分红方案》,上栗农商银行向全体股东按每股发放股金红利0.08元(含税),其中每10股派发现金红利0.3元,每10股送0.5股(含税),共计分配股利1784.27万元,其中利润转增注册资本1115.17万元,转增后的注册资本变更为23418.51万元。
八、会计报表
九、会计报表附注
(一)企业概况
江西上栗农村商业银行股份有限公司(以下简称本公司)系在原上栗县农村信用合作联社基础上,于2015年11月30日经中国银行业监督管理委员会江西监管局“赣银监复[2015]303号”《江西银监局关于筹建江西上栗农村商业银行股份有限公司的批复》改制成立的股份制商业银行。2016年3月17日,经中国银行业监督管理委员会江西监管局“赣银监复[2016]30号”《江西银监局关于江西上栗农村商业银行股份有限公司开业的批复》批准开业,取得了萍乡市市场监督管理局核发的91360300MA35GYA19W号《营业执照》。金融许可证编码:B0881H336030001;企业住所:江西省萍乡市上栗县上栗镇兴盛大道;法定代表人:龙斌;注册资本:人民币贰亿叁仟肆佰壹拾捌万伍仟壹佰元整;企业经济性质:其他股份有限公司(非上市)。
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理收付款项及代理保险业务;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;办理银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;提供保管箱服务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。
内部组织机构有:综合办公室、财务会计部、人力资源部、风险合规部、运营管理部、信贷管理部、业务拓展部、稽核审计部、信息科技部、安全保卫部、党群工作部、党风行风监督室、金融市场事业部、三农事业部、清收事业部。
本公司下辖17个营业网点(具体为:1个总行营业部,16个支行),分别为:总行营业部、上栗支行、融城支行、鸡冠山支行、桐木支行、湖塘支行、金山支行、新群支行、杨岐支行、长平支行、福田支行、硖石支行、东源支行、赤山支行、楼下支行、周江支行、彭高支行。
(二)财务报表的编制基础说明
本财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,并在此基础上编制。
(三)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果。
(四)重要会计政策和会计估计
1.会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3.记账基础及计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础。
初始确认时,金融资产及金融负债按照公允价值计量。后续计量时,除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、可供出售金融资产等以公允价值计量外,其余均以历史成本为计价原则。
4.现金及现金等价物
本公司现金及现金等价物包括现金、存放中央银行款项以及短期变现能力强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小、购入日至到期日在3个月以内的投资。
5.金融资产
本公司将持有的金融资产分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;贷款和应收款项类金融资产;可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产,或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产包括:为了在近期内出售而买入的金融资产;或属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明将近期采用短期获利方式对该组合进行管理;或除被指定且为有效套期工具、属于财务担保合同、与在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具外的衍生金融工具。
除交易性金融资产外,符合以下条件之一的其他金融资产可在初始确认时被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
①该指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
③与包含一个或多个嵌入式衍生金融工具的金融产品相关,这些嵌入式衍生金融工具对金融产品的现金流产生重大改变且需要单独拆分。这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。因公允价值变动形成的利得或损失均计入当期损益。
(2)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本 进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额,相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时,该类投资的剩余部分将会重新分类为可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是,下列情况除外:
①出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;
②根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该项投资几乎所有初始本金后,将剩余部分出售或重分类;
③出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的事项所引起。
(3)贷款和应收款项类金融资产
贷款和应收款项类金融资产是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。贷款和应收款项类金融资产采用实际利率法,以摊余成本进行后 续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,或未划分为贷款和应收款项、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量,其持有期间获得的利息收入采用实际利率法确认在损益中。公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入股东权益,在该金融资产终止确认时,计入当期损益。
因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,可供出售金融资产不再适合按公允价值计量时,本公司将该金融资产改按摊余成本计量,该摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
原直接计入股东权益的该金融资产利得或损失,分别以下两种情况处理:
该金融资产有固定到期日的,在该金融资产的剩余期限内采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产在随后的会计期间发生减值的,将原直接计入股东权益的相关利得或损失转出,计入当期损益;
该金融资产没有固定到期日的,仍作为股东权益,直至该金融资产在随后的会计期间发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
6.金融资产的减值
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件(减值事项)的发生而出现减值。减值事项是指在金融资产初始确认后实际发生的、对预期未来现金流量有影响的,且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。
(1)以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保发生的费用予以扣除)。
本公司对单项金额重大的金融资产进行单独评价,以确定其是否存在减值的客观证据。并对其他单项金额不重大的资产从单个或组合的角度进行评价以确定是否存在减值的客观证据。本公司会根据资产的信用风险特征对其进行分组,再按组合评价确定资产是否发生了减值。即使已经确定了某单项金融资产没有减值的客观证据,该单项金融资产仍会与其他拥有相似信用风险特征的金融资产构成一个组合进行评价。已经进行单个评价并已经或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言,未来现金流量的估算乃参考本公司历史经验确定。本公司会对作为参考的历史损失经验就目前情况进行修正,包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素,以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。本公司会定期审阅并调整用于估计预期未来现金流的方法及假设。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
(3)可供出售金融资产
如果可供出售金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为该资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
7.金融负债
本公司持有的金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债,或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债包括为了在近期内回购而卖出的金融负债,以及除被指定为有效套期工具之外的衍生金融工具。
除交易性金融负债外,如果符合以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项下所述(1)、(2)或(3)的条件,其他金融负债可在初始确认时被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。这类金融负债在后续计量期间以公允价值计量。因公允价值变动形成的利得或损失均计入当期损益。
(2)其他金融负债
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债外的其他金融负债均采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
8.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9.买入返售及卖出回购交易
本公司买入返售及卖出回购协议所涉及的资产包括证券、票据及信贷资产等。买入返售交易为买入时已协议于约定日以协议价格出售相同的资产。卖出回购交易为卖出时已协议于约定日以协议价格回购相同的资产。对于买入待返售的资产,买入的成本将作为质押拆出款项,买入的资产则作为该笔拆出款项的质押品。对于卖出待回购的资产,该等资产将持续于本公司的资产负债表上反映,并按照相关账目的会计政策核算,出售该等资产所收到的金额将确认为负债。
买入返售协议中所获取的利息收入及卖出回购协议须支付的利息支出以时间比例为基准分别确认利润表中的利息收入及利息支出。
10.长期股权投资
长期股权投资包括对子行的长期股权投资、对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
(1)初始投资成本确定
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
(2)后续计量和损益确认方法
①成本法核算:本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
②权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用权益法核算时,本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
③确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据。对外投资符合下列情况时,确定为对被投资单位具有共同控制:a、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;b涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;c各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。对外投资符合下列情况时,确定为对被投资单位具有重大影响:a在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;b参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;c与被投资单位之间发生重要交易;d向被投资单位派出管理人员;e向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子行间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
④减值测试和减值准备计提方法
长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时,本公司将该长期股权投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
其他的长期股权投资,按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当长期投资可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提长期投资减值准备。此资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
⑤长期股权投资处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。出售不丧失控制权的股权,处置价与长期投资相对应享有子行净资产的差额列入资本公积。
11.固定资产及在建工程
(1)固定资产
①固定资产标准
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:
a 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;
b 使用寿命超过一个会计年度。
②固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法
a固定资产按实际成本或确定的价值入账,本公司与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本,在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的,全部资本化计入固定资产的成本。
b与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低,则计入固定资产账面价值,但增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
c期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
③固定资产的折旧方法:
类 别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4 4.80
机器设备 10 4 9.60
运输工具 4 4 24
电子设备 3 4 32
其他设备 5 4 19.2
(2)在建工程
①本公司在建工程按实际成本计价。当在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。
②期末,本公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当在建工程可收回金额低于账面价值时,则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
12.无形资产
(1)无形资产的计价方法:按购入时实际支付的价款计价。
(2)无形资产采用直线法摊销,摊销年限如下:
①土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销;
②软件费从购入月份起按5年平均摊销;
③期末对无形资产逐项进行检查,对预计可收回金额低于其账面价值的计提无形资产减值准备。计提时,按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
13.长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
14.抵债资产
抵债资产在初始确认时按公允价值入账。期末按可变现净值低于账面价值的差额确认抵债资产跌价准备。
15.收入及支出确认原则和方法
(1)利息收入和利息支出
利息收入和利息支出以实际利率计量。实际利率是指把金融工具在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融工具当前账面价值所使用的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。当单项金融资产或一组相类似的金融资产发生减值,利息收入将按计算该项资产减值时对未来现金流折现所采用的利率确认。
(2)手续费及佣金收入
手续费及佣金收入于已提供有关服务后及收取的金额可以合理地估算时确认。
16.职工薪酬
职工薪酬是本公司为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。在员工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据员工提供服务的受益对象相应增加资产成本或当期费用。如延期支付所产生的折现会造成重大影响的,则对付款额折现后列示。
法定福利计划:根据国家现行法律、法规和政策的规定,本公司参加了由政府机构设立的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险计划和住房公积金计划。本公司按员工工资的一定比例且在不超过有关规定上限的基础上提取并向相应的政府机构缴纳,相关支出计入当期损益。
17.承兑
承兑是指本公司对客户签发的票据作出的付款承诺。本公司预期大部分承兑业务会在履行付款责任的同时由客户付款结清。承兑在表外科目中核算。
18.受托业务
本公司以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时,由此所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。
19.收入确认原则
(1)利息收入:各项贷款的利息收入以权责发生制为原则,按贷款期限及国家规定的适用利率计算利息收入,自结息日起,逾期90天(含90天)以内的应收未收利息,计入当期损益;
(2)金融机构往来收入:包括系统内往来、同业往来、中央银行往来资金等发生的收入,在实际收到款项时予以确认;
(3)手续费收入:代理、代办各种债券等项业务获得的手续费收入;
(4)其他营业收入:包括租赁收入及其他收入,在实际收到款项或取得索取价款的凭证时予以确认。
(五)税项
税 种 税率 计税基础
所得税 25% 应纳税所得额
增值税 6% 各项收入
城建税 5%、7% 按应缴流转税额计
教育费附加 3% 按应缴流转税额计
地方教育附加 2% 按应缴流转税额计
其他税项依据税法有关规定计缴。
根据《财政部 国家税务总局<关于全面推开营业税改征增值税试点的通知>》[财税〔2016〕36号],本公司从2016年5月1日起由征收营业税改为征收增值税,作为一般纳税人,增值税率为6%。
(六)会计报表主要项目注释(以下项目金额单位均为人民币:元)
以下注释项目除特别注明之外,金额单位为人民币元;“年初”指2020年1月1日,“年末”指2020年12月31日,“上年”指2019年度,“本年”指2020年度。
1、现金及存放中央银行款项
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
现金 |
29,893,407.87 |
41,544,342.43 |
存放中央银行款项 |
789,259,588.23 |
425,978,676.02 |
合计 |
819,152,996.10 |
467,523,018.45 |
2、贵金属
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
贵金属 |
566,674.42 |
432,010.77 |
合计 |
566,674.42 |
432,010.77 |
3、存放同业款项
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
||
账面余额 |
减值准备 |
账面余额 |
减值准备 |
|
存放国有商业银行款项 |
50,000,000.00 |
|||
存放其他商业银行款项 |
207,000,000.00 |
|||
存放省联社清算款项 |
45,105,700.89 |
54,529,021.23 |
||
存放省联社活期约期款项 |
2,070.25 |
25.74 |
||
合计 |
302,107,771.14 |
- |
54,529,046.97 |
- |
4、交易性金融资产
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
||
账面余额 |
减值准备 |
账面余额 |
减值准备 |
|
交易性政策性银行债券 |
93,616,400.00 |
93,616,400.00 |
||
合计 |
93,616,400.00 |
93,616,400.00 |
5、应收利息
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
||
账面余额 |
减值准备 |
账面余额 |
减值准备 |
|
应收贷款利息 |
1,117,908.37 |
613,858.14 |
||
应收信用卡透支利息 |
2,019.00 |
3,504.86 |
||
应收政策性银行债券利息 |
14,844,434.61 |
13,895,831.11 |
||
应收商业银行债券利息 |
1,119,464.98 |
|||
应收地方政府债券利息 |
95,608.10 |
66,649.30 |
||
应收存放同业款项利息 |
3,673,867.50 |
|||
合计 |
19,733,837.58 |
- |
15,699,308.39 |
- |
6、其他应收款
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
||
账面余额 |
减值准备 |
账面余额 |
减值准备 |
|
垫付诉讼费 |
1,384,390.00 |
729,666.56 |
||
暂付信息化建设资金 |
390,997.82 |
|||
暂付运营管理服务款项 |
101,944.00 |
119,244.00 |
||
应收信用卡款项 |
6,248.37 |
3,604.44 |
||
其他待处理应收款项 |
1,204,674.06 |
7,092.27 |
||
合计 |
3,088,254.25 |
- |
859,607.27 |
- |
7、发放贷款和垫款
(1)发放贷款和垫款按担保方式分布
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
农户贷款 |
1,462,378,154.69 |
1,612,342,467.72 |
农村经济组织贷款 |
82,272,416.09 |
52,769,937.77 |
农村企业贷款 |
1,755,575,686.86 |
1,891,103,124.64 |
非农贷款 |
602,907,872.01 |
976,951,116.24 |
信用卡透支 |
1,274,768.90 |
1,040,283.71 |
贴现资产 |
904,381,145.60 |
852,448,174.00 |
信用卡分期垫款 |
25,778.00 |
20,697.02 |
各项贷款和垫款总额 |
4,808,815,822.15 |
5,386,675,801.10 |
减:贷款损失准备 |
294,288,702.40 |
370,269,965.14 |
加:贷款已减值利息 |
20,722,384.57 |
4,649,529.49 |
发放贷款和垫款净额 |
4,535,249,504.32 |
5,021,055,365.45 |
(2)发放贷款和垫款按风险分类的结果(含贴现资产等)
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
正常贷款 |
4,571,349,338.48 |
5,140,155,301.22 |
其中:正常类 |
4,309,800,548.23 |
4,822,520,563.89 |
关注类 |
261,548,790.25 |
317,634,737.33 |
不良贷款 |
237,466,483.67 |
246,520,499.88 |
其中:次级类 |
96,179,933.60 |
80,914,720.52 |
可疑类 |
137,693,822.30 |
162,672,779.36 |
损失类 |
3,592,727.77 |
2,933,000.00 |
合计 |
4,808,815,822.15 |
5,386,675,801.10 |
注:按贷款五级分类计算,年末不良贷款为 246,520,499.88元,不良贷款占比为4.58%。
(3)贷款损失准备
项目 |
年初余额 |
本年增加 |
本年减少 |
年末余额 |
贷款减值准备 |
122,909,464.95 |
80,774,997.03 |
69,344,336.07 |
134,340,125.91 |
信用卡损失准备 |
32,575.46 |
50,601.78 |
83,177.24 |
|
贷款其他减值准备 |
171,346,661.99 |
64,500,000.00 |
235,846,661.99 |
|
合计 |
294,288,702.40 |
145,325,598.81 |
69,344,336.07 |
370,269,965.14 |
注:1、本年增加145,325,598.81元,其中:本年计提135,773,573.28元,收回的已核销不良贷款转9,552,025.53元;本年减少69,344,336.07元,均为核销不良贷款。
2、本年贷款损失准备余额370,269,965.14元,不良贷款余额为246,520,499.88元,拨备覆盖率为150.20%;各项贷款余额5,386,675,801.10元,贷款拨备率为6.87%。
8、可供出售金融资产
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
其他银行同业存单 |
180,000,000.00 |
1,380,000,000.00 |
1,150,000,000.00 |
410,000,000.00 |
其他银行同业存单利息调整 |
-2,516,509.53 |
15,863,347.44 |
16,736,406.72 |
-3,389,568.81 |
合计 |
177,483,490.47 |
1,395,863,347.44 |
1,166,736,406.72 |
406,610,431.19 |
9、持有至到期投资
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
地方政府债券 |
5,400,000.00 |
1,800,000.00 |
3,600,000.00 |
|
政策性银行债券 |
550,000,000.00 |
60,000,000.00 |
490,000,000.00 |
|
商业银行债券 |
40,000,000.00 |
40,000,000.00 |
||
政策性银行债券利息调整 |
-1,047,518.49 |
3,095,170.09 |
930,029.79 |
1,117,621.81 |
商业银行债券利息调整 |
671,640.00 |
166,623.94 |
505,016.06 |
|
合计 |
554,352,481.51 |
43,766,810.09 |
62,896,653.73 |
535,222,637.87 |
10、长期股权投资
被投资单位名称 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
一、长期股权投资 |
||||
江西省农村信用社联合社 |
300,000.00 |
300,000.00 |
||
二、长期股权投资减值准备 |
3,000.00 |
3,000.00 |
||
合计 |
297,000.00 |
297,000.00 |
11、投资性房地产
项 目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
一、原价合计 |
3,555,794.43 |
3,555,794.43 |
||
其中:房屋建筑物 |
3,555,794.43 |
3,555,794.43 |
||
二、累计折旧合计 |
1,688,138.76 |
92,433.42 |
1,780,572.18 |
|
其中:房屋建筑物 |
1,688,138.76 |
92,433.42 |
1,780,572.18 |
|
三、账面价值合计 |
1,867,655.67 |
92,433.42 |
1,775,222.25 |
|
其中:房屋建筑物 |
1,867,655.67 |
92,433.42 |
1,775,222.25 |
注:本公司投资性房地产为采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,本年计提折旧 92,433.42元,本年已足额计提折旧。
12、固定资产
项 目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
一、原价合计 |
70,345,892.25 |
2,032,420.76 |
2,883,061.88 |
69,495,251.13 |
其中:房屋建筑物 |
41,096,180.38 |
41,096,180.38 |
||
机器设备 |
6,499,587.42 |
879,062.59 |
7,378,650.01 |
|
电子设备 |
18,168,432.84 |
530,337.00 |
2,416,934.29 |
16,281,835.55 |
交通工具 |
932,188.59 |
217601.42 |
263,543.59 |
886,246.42 |
其他 |
3,649,503.02 |
405,419.75 |
202,584.00 |
3,852,338.77 |
二、累计折旧合计 |
40,723,288.06 |
3,646,155.65 |
2,759,933.16 |
41,609,510.55 |
其中:房屋建筑物 |
18,204,852.20 |
1,479,799.13 |
19,684,651.33 |
|
机器设备 |
3,386,924.44 |
473,222.30 |
3,860,146.74 |
|
电子设备 |
14,796,323.07 |
1,324,016.52 |
2,305,786.67 |
13,814,552.92 |
交通工具 |
820,381.05 |
71,440.14 |
253001.85 |
638,819.34 |
其他 |
3,514,807.30 |
297,677.56 |
201,144.64 |
3,611,340.22 |
三、固定资产账面价值合计 |
29,622,604.19 |
2,032,420.76 |
3,769,284.37 |
27,885,740.58 |
其中:房屋建筑物 |
22,891,328.18 |
1,479,799.13 |
21,411,529.05 |
|
机器设备 |
3,112,662.98 |
879,062.59 |
473,222.30 |
3,518,503.27 |
电子设备 |
3,372,109.77 |
530,337.00 |
1,435,164.14 |
2,467,282.63 |
交通工具 |
111,807.54 |
217601.42 |
81,981.88 |
247,427.08 |
其他 |
134,695.72 |
405,419.75 |
299,116.92 |
240,998.55 |
13、在建工程
项目 |
年初余额 |
本期增加额 |
本期减少额 |
年末余额 |
房屋建筑工程 |
6,162,077.21 |
6,162,077.21 |
||
合计 |
6,162,077.21 |
6,162,077.21 |
14、无形资产
项 目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
一、原价合计 |
12,539,058.32 |
1,269,335.63 |
- |
13,808,393.95 |
1、土地使用权 |
7,269,255.82 |
7,269,255.82 |
||
2、信息系统软件 |
4,890,070.50 |
1,269,335.63 |
6,159,406.13 |
|
3、其他无形资产 |
379,732.00 |
379,732.00 |
||
二、累计摊销合计 |
3,979,732.26 |
891,166.42 |
- |
4,870,898.68 |
1、土地使用权 |
1,294,896.45 |
133,984.00 |
1,428,880.45 |
|
2、信息系统软件 |
2,597,859.00 |
719,209.22 |
3,317,068.22 |
|
3、其他无形资产摊销 |
86,976.81 |
37,973.20 |
124,950.01 |
|
三、无形资产账面价值合计 |
8,559,326.06 |
1,269,335.63 |
891,166.42 |
8,937,495.27 |
1、土地使用权 |
5,974,359.37 |
133,984.00 |
5,840,375.37 |
|
2、信息系统软件 |
2,292,211.50 |
1,269,335.63 |
719,209.22 |
2,842,337.91 |
3、其他无形资产摊销 |
292,755.19 |
37,973.20 |
254,781.99 |
15、长期待摊费用
项目 |
期初余额 |
本期增加数 |
本期减少数 |
其中:本期摊销数 |
期末余额 |
广告费 |
74,193.11 |
38,709.45 |
38,709.45 |
35,483.66 |
|
固定资产修理费用 |
391,069.55 |
177,115.31 |
177,115.31 |
213,954.24 |
|
租入固定资产改良支出 |
134,934.45 |
44,978.15 |
44,978.15 |
89,956.30 |
|
其他长期待摊费用 |
451,796.75 |
140,000.00 |
221,898.08 |
221,898.08 |
369,898.67 |
合计 |
1,051,993.86 |
140,000.00 |
482,700.99 |
482,700.99 |
709,292.87 |
16、递延所得税资产
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
贷款损失准备 |
21,763,081.75 |
21,763,081.75 |
||
合计 |
- |
21,763,081.75 |
- |
21,763,081.75 |
17、向中央银行借款
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
一年期支农再贷款 |
197,000,000.00 |
103,000,000.00 |
300,000,000.00 |
|
支小再贷款 |
16,000,000.00 |
317,000,000.00 |
16,000,000.00 |
317,000,000.00 |
特殊目的工具贷款 |
1,571,600.00 |
1,571,600.00 |
||
合计 |
213,000,000.00 |
421,571,600.00 |
16,000,000.00 |
618,571,600.00 |
18、联行存放款项
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
系统内清算往来 |
77,172,343,618.56 |
77,172,343,618.56 |
- |
|
互联网金融平台电子账户往来 |
89,138,948.57 |
89,138,638.57 |
310.00 |
|
合计 |
77,261,482,567.13 |
77,261,482,257.13 |
310.00 |
19、同业及其他金融机构存放款
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
境内银行业存款类金融机构存放款项 |
38,510.96 |
40,030,941.69 |
合计 |
38,510.96 |
40,030,941.69 |
20、拆入资金
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
省辖系统内拆入资金 |
220,000,000.00 |
|
合计 |
220,000,000.00 |
21、卖出回购金融资产款
项目 |
年初余额 |
年末余额 |
卖出回购票据 |
41,319,862.50 |
|
合计 |
41,319,862.50 |
22、吸收存款
项目 |
年初余额 |
本期增加额 |
本期减少额 |
年末余额 |
单位其他存款 |
677,886,013.52 |
17,858,972,303.98 |
17,980,841,373.02 |
556,016,944.48 |
三个月期定期存款 |
20,966,928.12 |
301,438.73 |
21,268,366.85 |
- |
六个月期定期存款 |
53,533,270.13 |
30,435,456.13 |
51,968,726.26 |
32,000,000.00 |
一年期定期存款 |
441,678,915.20 |
122,404,437.28 |
449,083,352.48 |
115,000,000.00 |
二年期定期存款 |
30,000,000.00 |
1,764,000.00 |
31,764,000.00 |
- |
三年期定期存款 |
50,000,000.00 |
6,775,000.00 |
55,775,000.00 |
1,000,000.00 |
单位通知存款 |
20,677,719.54 |
129,840,623.82 |
139,255,796.72 |
11,262,546.64 |
个人结算存款 |
1,423,639,599.96 |
23,909,817,759.19 |
23,775,058,412.37 |
1,558,398,946.78 |
活期储蓄存款 |
184,238.48 |
2,568.35 |
101,561.00 |
85,245.83 |
互联网金融平台电子账户存款 |
102,880.16 |
7,589,004.56 |
7,688,275.98 |
3,608.74 |
三个月期整整定期储蓄存款 |
24,396,512.29 |
31,611,599.32 |
35,152,146.26 |
20,855,965.35 |
六个月期整整定期储蓄存款 |
40,960,111.99 |
40,333,492.83 |
42,370,288.51 |
38,923,316.31 |
一年期整整定期储蓄存款 |
967,050,648.91 |
590,021,617.85 |
568,675,094.52 |
988,397,172.24 |
二年期整整定期储蓄存款 |
300,048,168.85 |
143,462,938.93 |
106,546,091.28 |
336,965,016.50 |
三年期整整定期储蓄存款 |
592,384,143.63 |
409,410,215.33 |
170,173,420.66 |
831,620,938.30 |
五年期整整定期储蓄存款 |
160,129,931.78 |
45,985,439.19 |
45,807,875.25 |
160,307,495.72 |
一年期零整定期储蓄存款 |
306,600.00 |
360,660.10 |
398,523.41 |
268,736.69 |
三年期零整定期储蓄存款 |
265,600.00 |
132,500.00 |
197,100.00 |
201,000.00 |
五年期零整定期储蓄存款 |
219,300.00 |
104,700.00 |
154,400.00 |
169,600.00 |
定活两便储蓄存款 |
88,945.27 |
40,000.00 |
59,000.00 |
69,945.27 |
个人通知存款 |
80,833,266.36 |
752,468,882.52 |
711,664,166.62 |
121,637,982.26 |
六个月期个人大额存单 |
800,000.00 |
800,000.00 |
- |
|
一年期个人大额存单 |
17,450,000.00 |
17,450,000.00 |
- |
|
二年期个人大额存单 |
9,340,000.00 |
3,230,000.00 |
6,110,000.00 |
|
三年期个人大额存单 |
115,760,000.00 |
2,210,000.00 |
113,550,000.00 |
|
五年期个人大额存单 |
14,460,000.00 |
500,000.00 |
13,960,000.00 |
|
新型个人定期存款 |
3,611,300.00 |
2,820,000.00 |
900,000.00 |
5,531,300.00 |
个人信用卡存款 |
41,793.55 |
482,653.53 |
484,998.54 |
39,448.54 |
财政性存款 |
413,841,812.35 |
11,615,107,442.94 |
11,568,665,736.54 |
460,283,518.75 |
应解付银行承兑汇票款项 |
557,062.34 |
51,803,884.60 |
51,733,884.60 |
627,062.34 |
待转汇出款项 |
3,440,400,000.00 |
3,440,400,000.00 |
- |
|
应解付汇出款项 |
3,212,167.27 |
12,283,891,986.17 |
12,286,616,153.17 |
488,000.27 |
应解票据线上清算款项 |
2,165,108,507.15 |
2,165,108,507.15 |
- |
|
应解国库集中支付垫款 |
5,072,002,408.25 |
5,072,002,408.25 |
- |
|
应解扣划款项 |
8,234,781.77 |
8,234,781.77 |
- |
|
应解销户款项 |
6,032,225.98 |
6,032,225.98 |
- |
|
应解受托支付款项 |
905,417,422.48 |
905,417,422.48 |
- |
|
保证贷款保证金 |
17,938,947.19 |
916,856.88 |
1,034,665.43 |
17,821,138.64 |
一般保函保证金 |
50,000.00 |
30,118,200.00 |
24,375,200.00 |
5,793,000.00 |
一般银行承兑汇票保证金 |
33,083,251.60 |
21,321,593.00 |
52,144,034.60 |
2,260,810.00 |
担保保证金 |
1,830,701.01 |
22,826.18 |
800,000.00 |
1,053,527.19 |
其他保证金 |
72,904,632.06 |
12,096,558.63 |
7,974,243.46 |
77,026,947.23 |
合计 |
5,590,234,461.56 |
79,697,611,985.67 |
79,810,117,233.16 |
5,477,729,214.07 |
23、应付职工薪酬
项目 |
年初余额 |
本期增加额 |
本期减少额 |
年末余额 |
应付基本薪酬 |
- |
6,403,812.77 |
6,403,812.77 |
- |
应付绩效薪酬 |
4,184,126.73 |
24,820,680.83 |
20,715,304.35 |
8,289,503.21 |
应付政府奖励 |
42,047.81 |
82,647.94 |
108,000.00 |
16,695.75 |
应付营销奖金 |
32,620.08 |
27,870.14 |
60,490.22 |
- |
应付劳务派遣人员工资 |
- |
767,352.66 |
767,352.66 |
- |
应付内退人员工资 |
- |
236,750.00 |
236,750.00 |
- |
应付转任非领导职务干部工资 |
- |
610,885.16 |
610,885.16 |
- |
应付上年补差工资 |
- |
60,000.00 |
58,960.64 |
1,039.36 |
应付基本养老保险 |
- |
325,550.56 |
325,550.56 |
- |
应付基本医疗保险 |
- |
720,585.58 |
720,585.58 |
- |
应付工伤保险 |
- |
5,675.73 |
5,675.73 |
- |
应付失业保险 |
- |
3,562.87 |
3,562.87 |
- |
应付补充养老保险费 |
2,392,469.90 |
2,480,000.00 |
2,373,083.86 |
2,499,386.04 |
应付补充医疗保险费 |
23,746.38 |
1,550,000.00 |
1,419,813.80 |
153,932.58 |
应付住房公积金 |
- |
3,540,317.16 |
3,540,317.16 |
- |
应付工会经费 |
33,600.00 |
660,200.00 |
591,400.00 |
102,400.00 |
合计 |
6,708,610.90 |
42,295,891.40 |
37,941,545.36 |
11,062,956.94 |
24、应交税费
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
应交城市维护建设税 |
88,386.21 |
336,486.57 |
257,524.72 |
167,348.06 |
应交教育费附加 |
88,386.21 |
336,486.57 |
257,524.73 |
167,348.05 |
应交房产税 |
104,478.74 |
427,756.88 |
427,986.34 |
104,249.28 |
应交土地使用税 |
11,396.13 |
45,584.52 |
45,584.52 |
11,396.13 |
应交印花税 |
46,847.08 |
121,741.73 |
141,032.23 |
27,556.58 |
应交当期所得税 |
3,044,287.04 |
3,044,287.04 |
||
储蓄利息税 |
138.22 |
69.11 |
69.11 |
|
股金红利所得税 |
2,921,930.95 |
2,921,930.95 |
||
增值税 |
1,319,204.09 |
6,585,348.27 |
5,150,914.39 |
2,753,637.97 |
合计 |
1,658,698.46 |
13,819,760.75 |
12,246,854.03 |
3,231,605.18 |
注:本年度应交税费以税务部门汇算清缴数为准。
25、应付利息
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
一年期储蓄存款应付利息 |
12,218,806.44 |
19,631,363.22 |
19,695,257.90 |
12,154,911.76 |
二年期储蓄存款应付利息 |
8,657,284.89 |
8,416,395.14 |
7,515,190.59 |
9,558,489.44 |
三年期储蓄存款应付利息 |
30,674,412.44 |
25,894,154.71 |
17,108,771.11 |
39,459,796.04 |
五年期储蓄存款应付利息 |
18,157,974.43 |
5,851,170.09 |
10,428,294.73 |
13,580,849.79 |
三个月期储蓄存款应付利息 |
40,298.05 |
168,897.05 |
173,002.66 |
36,192.44 |
六个月期储蓄存款应付利息 |
177,773.27 |
630,316.59 |
633,544.29 |
174,545.57 |
个人大额存单应付利息 |
4,456,565.93 |
5,755,173.68 |
854,748.49 |
9,356,991.12 |
新型个人定期存款应付利息 |
8,717.93 |
204,340.54 |
194,488.21 |
18,570.26 |
其他定期储蓄存款应付利息 |
1,057,005.68 |
166,625.66 |
177,748.06 |
1,045,883.28 |
单位通知存款应付利息 |
10,594,538.05 |
9,094,448.77 |
17,979,960.14 |
1,709,026.68 |
金融机构往来应付利息 |
253,352.36 |
1,587,479.21 |
1,024,164.90 |
816,666.67 |
其他应付利息 |
588,602.74 |
588,602.74 |
||
合计 |
86,296,729.47 |
77,988,967.40 |
75,785,171.08 |
88,500,525.79 |
26、其他应付款
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
拨入经费 |
2,928,425.13 |
2,928,425.13 |
||
应付绩效考核款项 |
2,058,662.40 |
962,398.34 |
1,036,036.61 |
1,985,024.13 |
应付委托贷款利息 |
760,000.00 |
2,255,499.98 |
3,015,499.98 |
|
应付票据转贴现款项 |
41,790,000.00 |
41,790,000.00 |
||
应付互联网金融平台款项 |
30,433,560.05 |
30,433,560.05 |
||
预收股权剥离不良贷款本金 |
97,000.00 |
97,000.00 |
||
预收股权剥离不良贷款利息 |
200.00 |
200.00 |
||
预收电子现金款项 |
35,830.10 |
24,780.00 |
19,700.00 |
40,910.10 |
贵金属预收款项 |
37,112.80 |
37,112.80 |
||
待处理柜员长款 |
2,618,510.00 |
2,618,510.00 |
||
待处理久悬未取款项 |
253,831.18 |
27,854.20 |
5,529.68 |
276,155.70 |
应付挂账款项 |
1,817,799,218.74 |
1,817,792,798.74 |
6,420.00 |
|
其他待处理结算款项 |
1,541,707.60 |
214,179,615.13 |
215,445,128.53 |
276,194.20 |
其他待处理应付款 |
4,143,154.45 |
30,432,052.65 |
29,469,945.32 |
5,105,261.78 |
其他应付款项 |
885,770.88 |
1,539,706.32 |
525,212.41 |
1,900,264.79 |
合计 |
9,678,956.61 |
2,145,125,933.34 |
2,145,214,659.25 |
9,590,230.70 |
27、其他负债
项目 |
年初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
年末余额 |
一般委托贷款资金 |
38,000,000.00 |
3,000,000.00 |
35,000,000.00 |
|
代收其他业务资金 |
62,704,339.47 |
62,685,073.20 |
19,266.27 |
|
代发工资 |
3,106,777.26 |
450,823,053.07 |
453,905,005.01 |
24,825.32 |
代发政府补贴资金 |
275,310,658.46 |
275,310,658.46 |
||
代发其他业务资金 |
1,032,389,148.55 |
1,032,385,789.77 |
3,358.78 |
|
其他代理业务资金 |
134,354,886.19 |
134,354,886.19 |
||
生源地助学贷款补偿金 |
8,000,505.00 |
1,418,100.00 |
9,418,605.00 |
|
待报解中央预算收入 |
3,506,769.26 |
1,361,682,926.96 |
1,359,790,782.96 |
5,398,913.26 |
待报解地方预算收入 |
12,481,236.18 |
12,481,236.18 |
||
一般委托贷款 |
-38,000,000.00 |
3,000,000.00 |
-35,000,000.00 |
|
合计 |
14,614,051.52 |
3,334,164,348.88 |
3,333,913,431.77 |
14,864,968.63 |
28、实收资本
投资者名称 |
年初余额 |
本年增加 |
本年减少 |
年末余额 |
||
投资金额 |
所占 比例% |
投资金额 |
所占 比例% |
|||
企业法人股 |
115,051,701.00 |
51.58 |
5,752,591.00 |
120,804,292.00 |
51.58 |
|
职工自然人股 |
31,238,179.00 |
14.01 |
2,062,638.00 |
33,300,817.00 |
14.22 |
|
非职工自然人股 |
76,743,504.00 |
34.41 |
3,336,440.00 |
80,079,944.00 |
34.20 |
|
合计 |
223,033,384.00 |
100.00 |
11,151,669.00 |
234,185,053.00 |
100.00 |
注:1、本公司实收资本234,185,053.00元,注册资本234,185,053.00元。
2、2020年根据本公司股东大会决议和修改后的章程规定,并报中国银行保险监督管理委员会萍乡监管分局批准(“萍银保监复[2020]29号”《萍乡银保监分局关于江西上栗农村商业银行股份有限公司利润转增注册资本的批复》),同意以未分配利润11,151,669.00元转增资本,本次转股后,股本总额增加至234,185,053.00元。
29、资本公积
项目 |
年初余额 |
本年增加数 |
本年减少数 |
年末余额 |
资本溢价 |
12,000,000.00 |
12,000,000.00 |
||
其他资本公积 |
||||
合计 |
12,000,000.00 |
12,000,000.00 |
30、盈余公积
项目 |
年初余额 |
本年增加 |
本年减少 |
年末余额 |
法定盈余公积 |
29,592,079.73 |
4,159,358.47 |
33,751,438.20 |
|
合计 |
29,592,079.73 |
4,159,358.47 |
- |
33,751,438.20 |
注:本年增加法定盈余公积 4,159,358.47元,为按税后利润的10%计提而来。
31、一般风险准备
项目 |
年初余额 |
本年增加 |
本年减少 |
年末余额 |
一般风险准备 |
86,043,867.88 |
2,956,728.10 |
89,000,595.98 |
|
合计 |
86,043,867.88 |
2,956,728.10 |
89,000,595.98 |
注:本年增加 2,956,728.10元,其中:(1)从利润中提取2,859,528.10元,(2)收回股权剥离不良贷款本息97,200.00元。
32、未分配利润
项目 |
上年数 |
本年数 |
上年年末余额 |
31,646,872.34 |
18,692,853.19 |
加:年初未分配利润调整数 |
||
本年年初余额 |
31,646,872.34 |
18,692,853.19 |
本年增加数 |
8,905,084.25 |
41,794,468.56 |
其中:本年净利润转入 |
7,906,776.39 |
19,830,502.89 |
其他增加(含)以前年度损益调整 |
998,307.86 |
21,963,965.67 |
本年减少数 |
21,859,103.40 |
29,929,025.64 |
其中:提取法定盈余公积 |
790,677.64 |
4,159,358.47 |
提取一般风险准备 |
2,366,099.63 |
2,859,528.10 |
分配现金股利 |
6,691,001.72 |
|
分配股本股利 |
12,624,531.00 |
11,151,669.00 |
以前年度损益调整 |
1,113,750.17 |
2,110,444.19 |
所得税汇算清缴损益调整 |
4,964,044.96 |
2,957,024.16 |
本年年末余额 |
18,692,853.19 |
30,558,296.11 |
33、利息净收入
项目 |
上年数 |
本年数 |
一、利息收入 |
308,448,898.53 |
302,549,438.78 |
1、贷款业务利息收入 |
253,985,151.61 |
259,481,394.00 |
其中:农户贷款利息收入 |
96,956,848.46 |
90,285,828.74 |
农村经济组织贷款利息收入 |
3,860,279.07 |
3,706,967.47 |
农村企业贷款利息收入 |
102,960,142.50 |
105,550,348.14 |
非农贷款利息收入 |
28,776,599.18 |
46,429,830.35 |
信用卡透支利息收入 |
60,565.76 |
49,110.58 |
贴现利息收入 |
776,702.68 |
682,842.64 |
已减值贷款利息收入 |
20,594,013.96 |
12,776,466.08 |
2、金融机构往来收入 |
54,463,746.92 |
43,068,044.78 |
其中:存放中央银行款项利息收入 |
8,268,457.97 |
5,321,473.87 |
存放同业款利息收入 |
16,704,965.36 |
4,294,122.67 |
存放系统内款项利息收入 |
7,065,671.63 |
4,481,650.02 |
买入返售金融资产利息收入 |
49,095.89 |
|
转(再)贴现利息收入 |
22,424,651.96 |
28,921,702.33 |
二、利息支出 |
102,303,550.44 |
104,943,047.49 |
1.存款业务利息支出 |
88,876,933.09 |
92,369,287.81 |
其中:单位活期存款利息支出 |
9,562,177.63 |
6,919,673.93 |
单位定期存款利息支出 |
13,591,938.80 |
9,930,356.36 |
个人活期存款利息支出 |
4,460,436.38 |
4,725,658.56 |
个人定期存款利息支出 |
59,640,223.81 |
68,810,092.82 |
保证金存款利息支出 |
1,473,952.56 |
870,261.38 |
其他利息支出 |
148,203.91 |
1,113,244.76 |
2.金融机构往来支出 |
13,426,617.35 |
12,573,759.68 |
其中:向中央银行借款利息支出 |
13,102,833.33 |
11,000,652.75 |
系统内拆入款项利息支出 |
69,205.48 |
554,027.40 |
同业存放款利息支出 |
480.62 |
802294.13 |
卖出回购金融资产利息支出 |
253,352.36 |
216,785.14 |
转(再)贴现利息支出 |
745.56 |
0.26 |
三、利息净收入 |
206,145,348.09 |
197,606,391.29 |
34、手续费及佣金净收入
项目 |
上年数 |
本年数 |
手续费及佣金收入 |
2,702,499.01 |
3,847,267.86 |
其中:银行卡业务 |
1,743,995.24 |
2,278,489.22 |
结算业务 |
212,769.14 |
600,451.00 |
代理业务 |
374,382.11 |
527,827.74 |
账户管理费收入 |
329,810.84 |
316,828.65 |
其他手续费及佣金收入 |
41,541.68 |
123,671.25 |
手续费及佣金支出 |
3,844,866.90 |
3,278,205.93 |
其中:银行卡业务手续费支出 |
2,895,194.75 |
2,139,465.66 |
结算业务手续费支出 |
416,913.76 |
382,252.72 |
代理业务手续费支出 |
457,218.57 |
664,177.66 |
其他手续费支出 |
64,511.63 |
19,950.97 |
其他中间业务支出 |
11,028.19 |
72,358.92 |
手续费及佣金净收入 |
-1,142,367.89 |
569,061.93 |
35、投资收益
项目 |
上年数 |
本年数 |
债券利息收入 |
33,959,137.42 |
38,156,863.45 |
投资买卖差价 |
4,148,365.29 |
2,260.01 |
合计 |
38,107,502.71 |
38,159,123.46 |
36、其他业务收支
项目 |
上年数 |
本年数 |
其他业务收入 |
661,046.50 |
683,709.46 |
其中:自有资产租赁收入 |
388,876.19 |
472,504.76 |
其他业务收入 |
131,112.61 |
105,606.49 |
贵金属销售收入 |
141,057.70 |
105,598.21 |
其他业务支出 |
271,734.33 |
272,075.22 |
其中:投资性房地产折旧及摊销 |
92,433.41 |
92,433.42 |
租赁资产折旧及摊销 |
44,978.15 |
44,978.15 |
贵金属成本 |
134,322.77 |
134,663.65 |
37、营业税金及附加
项目 |
上年数 |
本年数 |
城市维护建设税 |
312,183.91 |
336,486.57 |
教育费附加 |
322,437.42 |
336,486.57 |
房产税 |
440,122.95 |
427,756.88 |
土地使用税 |
45,584.52 |
45,584.52 |
印花税 |
176,365.57 |
121,741.73 |
合计 |
1,296,694.37 |
1,268,056.27 |
38、业务及管理费
项目 |
上年数 |
本年数 |
业务宣传费 |
2,271,322.05 |
3,850,354.60 |
广告费 |
830,608.45 |
770,758.83 |
印刷费 |
181,662.70 |
609,358.79 |
业务招待费 |
633,797.24 |
545,126.75 |
电子设备运转费 |
571,640.85 |
602,450.15 |
钞币运送费 |
2,200,000.00 |
2,177,479.00 |
安全保卫费 |
1,080,818.00 |
1,162,527.60 |
保险费 |
66,000.00 |
101,650.00 |
邮电费 |
822,904.84 |
859,647.86 |
诉讼费 |
831,607.00 |
1,500,092.07 |
咨询费 |
895,288.00 |
879,269.64 |
审计费 |
40,263.00 |
18,800.00 |
监管费 |
1,951,742.90 |
2,071,911.64 |
公杂费 |
389,395.24 |
278,097.60 |
差旅费 |
267,938.98 |
950,857.36 |
水电费 |
750,477.30 |
591,894.49 |
会议费 |
27,660.00 |
|
绿化费 |
122,597.00 |
21,588.00 |
理(董)事会费 |
48,000.00 |
52,800.00 |
会费 |
67,500.00 |
69,500.00 |
交通工具耗用费 |
318,281.09 |
314,182.70 |
管理费 |
2,580,000.00 |
2,510,000.00 |
物业费 |
7,268.00 |
6,768.00 |
职工工资 |
30,999,999.89 |
33,009,999.50 |
职工福利费 |
4,339,816.32 |
4,621,309.12 |
职工教育经费 |
237,285.69 |
157,241.00 |
工会经费 |
620,000.00 |
660,200.00 |
劳动保护费 |
839,888.00 |
1,047,806.00 |
基本养老保险金 |
2,418,359.44 |
325,550.56 |
基本医疗保险金 |
703,899.60 |
720,585.58 |
工伤保险金 |
71,967.33 |
5,675.73 |
生育保险金 |
80,523.22 |
|
失业保险金 |
41,026.90 |
3,562.87 |
补充养老保险金 |
2,460,800.00 |
2,480,000.00 |
补充医疗保险金 |
1,537,999.93 |
1,550,000.00 |
住房公积金 |
3,321,433.68 |
3,540,317.16 |
租赁费 |
506,221.17 |
407,701.50 |
修理费 |
2,505,554.20 |
2,744,601.25 |
低值易耗品摊销 |
242,211.99 |
98,900.00 |
长期待摊费用摊销 |
221,898.07 |
221,898.08 |
无形资产摊销 |
820,666.14 |
891,166.42 |
固定资产折旧费 |
4,453,046.07 |
3,646,155.65 |
其他费用 |
357,660.68 |
263,517.05 |
合计 |
73,737,030.96 |
76,341,302.55 |
39、资产减值损失
项目 |
上年数 |
本年数 |
贷款减值损失 |
157,977,373.91 |
135,773,573.28 |
合计 |
157,977,373.91 |
135,773,573.28 |
40、营业外收支
项目 |
上年数 |
本年数 |
营业外收入 |
481,282.18 |
337,737.26 |
其中:资产清理收益 |
22,968.82 |
|
罚没款收入 |
242,429.58 |
220,742.00 |
政府补贴 |
175,826.38 |
82,647.94 |
其他营业外收入 |
63,026.22 |
11,378.50 |
营业外支出 |
972,451.90 |
826,226.15 |
其中:资产盘亏及清理损失 |
251,893.30 |
105,347.54 |
罚没支出 |
430,000.00 |
450,000.00 |
久悬未取款项支出 |
2,836.60 |
6,490.61 |
公益性捐赠支出 |
45,000.00 |
170,000.00 |
其他营业外支出 |
242,722.00 |
94,388.00 |
41、所得税费用
项目 |
上年数 |
本年数 |
当期所得税费用 |
2,090,749.73 |
3,044,287.04 |
合计 |
2,090,749.73 |
3,044,287.04 |
(七)关联方关系及其交易
1、截至2020年12月31日止,本公司的法人股东及自然人股东持股情况如下表:
投资者名称 |
股份金额(元) |
持股比例(%) |
企业类别 |
---|---|---|---|
一、企业法人股(18户) |
120,804,292.00 |
51.58 |
|
其中:1、非金融机构 |
100,774,565.00 |
43.03 |
|
萍乡市天地顺贸易有限公司 |
2,503,716.00 |
1.07 |
企业法人 |
上栗县盛祥烟花制造有限公司 |
2,002,973.00 |
0.86 |
企业法人 |
江西省上栗县奇星出口花炮厂 |
2,002,973.00 |
0.86 |
企业法人 |
上栗县天翼贸易有限公司 |
3,755,574.00 |
1.60 |
企业法人 |
江西金瑞花炮销售有限公司 |
4,131,131.00 |
1.76 |
企业法人 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
16,274,153.00 |
6.95 |
企业法人 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
18,302,162.00 |
7.82 |
企业法人 |
萍乡市鑫旺贸易有限公司 |
3,129,645.00 |
1.34 |
企业法人 |
萍乡市佑金山庄娱乐服务有限公司 |
2,002,973.00 |
0.86 |
企业法人 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
2,002,973.00 |
0.86 |
企业法人 |
江西建裕投资集团有限公司 |
16,274,153.00 |
6.95 |
企业法人 |
上栗县金圆花炮制造有限公司 |
8,112,040.00 |
3.46 |
企业法人 |
萍乡市星河烟花制造有限公司 |
2,503,716.00 |
1.07 |
企业法人 |
上栗县新盛农业科技发展有限公司 |
8,262,262.00 |
3.53 |
企业法人 |
江西省强泰仓储物流有限公司 |
3,755,574.00 |
1.60 |
企业法人 |
萍乡市上瓷节能服务有限公司 |
3,755,574.00 |
1.60 |
企业法人 |
萍乡市利全工贸有限公司 |
2,002,973.00 |
0.86 |
企业法人 |
2、金融机构 |
20,029,727.00 |
8.55 |
|
萍乡农村商业银行股份有限公司 |
20,029,727.00 |
8.55 |
企业法人 |
二、自然人股(387户) |
113380761.00 |
48.42 |
|
其中:1、职工自然人股(225户) |
33,300,817.00 |
34.20 |
|
2、非职工自然人股(162户) |
80,079,944.00 |
14.22 |
|
股东(405户)合计 |
234,185,053.00 |
100.00 |
2、公司股东股权质押情况
序号 |
股东名称 |
持股数额(元) |
持股比例(%) |
质押股权数(股) |
1 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
18,302,162.00 |
7.82 |
14,059,500.00 |
2 |
段光明 |
250,372.00 |
0.11 |
200,000.00 |
3 |
上栗县金圆花炮制造有限公司 |
8,112,040.00 |
3.46 |
7,008,120.00 |
4 |
萍乡市上瓷节能服务有限公司 |
3,755,574.00 |
0.87 |
3,244,500.00 |
5 |
萍乡市鑫旺贸易有限公司 |
3,129,645.00 |
1.34 |
2,703,750.00 |
6 |
王娇 |
2,265,267.00 |
1.02 |
2,054,850.00 |
7 |
黄伟 |
625,929.00 |
0.27 |
540,750.00 |
8 |
彭丽 |
625,929.00 |
0.27 |
540,750.00 |
9 |
江西建裕投资集团有限公司 |
16,274,153.00 |
6.95 |
15,499,193.00 |
3、公司股东贷款情况
截止2020年12月31日,各项贷款余额为538,667.58万元,股东贷款余额为20,592.63万元,股东贷款余额占各项贷款余额的比率为3.82%。其中法人股股东贷款10户,贷款余额13,317万元,占各项贷款余额的2.47%;职工股股东贷款107户,贷款余额3,137.35万元,占各项贷款余额的0.58%;非职工自然人股东贷款20户,贷款余额4,138.28万元,占各项贷款余额的0.77%。
①本公司法人股股东贷款情况:
序号 |
股东名称 |
证件号码 |
贷款余额(万元) |
占各项贷款余额的 |
1 |
江西省上栗县奇星出口花炮厂 |
9136032270563592X4 |
910.00 |
0.17% |
2 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
91360322778829039F |
3,360.00 |
0.62% |
3 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
91360322683487064G |
3,150.00 |
0.59% |
4 |
江西金瑞花炮销售有限公司 |
91360322322540894D |
1,100.00 |
0.20% |
5 |
上栗县新盛农业科技发展有限公司 |
913603225918240869 |
1100.00 |
0.20% |
6 |
萍乡市星河烟花制造有限公司 |
91360322794788716U |
100.00 |
0.02% |
7 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
91360322723931925C |
2,300.00 |
0.43% |
8 |
萍乡市佑金山庄娱乐服务有限公司 |
91360322796995962K |
230.00 |
0.04% |
9 |
江西省强泰仓储物流有限公司 |
91360322056411618G |
807.00 |
0.15% |
10 |
萍乡市利全工贸有限公司 |
91360301746089742C |
260.00 |
0.05% |
合计 |
13,317 |
2.47% |
以上交易操作规范,没有发现违规交易,没有造成资金损失和流失。
4、主要股东情况
本公司持股5%及持股5%以上的关联方;持股不足5%但向本公司派驻董事、监事或高级管理人员的股东及其关联方情况如下:
序号 |
被派驻人名称 |
担任职务 |
股东名称 |
持股数额(元) |
占总股本比例% |
法定地址(住址) |
1 |
刘曦东 |
董事 |
萍乡农村商业银行股份有限公司 |
20029727.00 |
8.55 |
萍乡市安源新区韶山西路2号 |
2 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
18302162.00 |
7.82 |
上栗县金山镇小水村 |
||
3 |
周汉江 |
董事 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
16274153.00 |
6.95 |
江西省萍乡市上栗县福田镇跃星村 |
4 |
江西建裕投资集团有限公司 |
16274153.00 |
6.95 |
江西省萍乡市 |
||
5 |
卢鑫 |
董事 |
上栗县盛祥烟花制造有限公司 |
2002973.00 |
0.86 |
上栗县金山镇凤鸣村 |
6 |
缪志毅 |
董事 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
2002973.00 |
0.86 |
|
7 |
秦丙强 |
董事 |
萍乡市星河烟花制造有限公司 |
2573016.00 |
1.07 |
上栗县桐木镇楚山村 |
8 |
龙桂玲 |
监事 |
龙桂玲 |
1251859.00 |
0.53 |
萍乡市开发区金陵西路349号 |
5、公司主要关联自然人情况:
①本公司董事:
序号 |
姓名 |
姓别 |
任职 |
1 |
龙斌 |
男 |
董事长 |
2 |
何开林 |
男 |
董事、行长 |
3 |
黄建林 |
男 |
董事、副行长 |
4 |
吴鑫 |
男 |
董事 |
5 |
刘曦东 |
男 |
董事 |
6 |
秦丙强 |
男 |
董事 |
7 |
周汉江 |
男 |
董事 |
8 |
卢鑫 |
男 |
董事 |
9 |
缪志毅 |
男 |
董事 |
②本公司监事:
序号 |
姓名 |
姓别 |
任职 |
1 |
高海斌 |
男 |
监事长 |
2 |
肖娟丽 |
女 |
职工监事 |
3 |
龙桂玲 |
女 |
外部监事 |
③本公司高管:
序号 |
姓名 |
姓别 |
任职 |
1 |
龙斌 |
男 |
上栗农商银行党委书记、董事长 |
2 |
陈金萍 |
男 |
上栗农商银行党委委员、行长 |
3 |
黄建林 |
男 |
上栗农商银行党委委员、副行长 |
4 |
段磊 |
男 |
上栗农商银行党委委员、副行长 |
5 |
高海斌 |
男 |
上栗农商银行纪委书记、监事长 |
④本公司参与授信的内部人:
序 号 |
姓 名 |
性 别 |
任 职 |
1 |
李亮 |
男 |
赤山支行行长 |
2 |
王维 |
男 |
上栗支行行长 |
3 |
廖延 |
男 |
融城支行行长 |
4 |
王跃萍 |
男 |
金山支行行长 |
5 |
吴根宇 |
男 |
新群支行行长 |
6 |
谢林 |
男 |
湖塘支行行长 |
7 |
熊敏 |
男 |
鸡冠山支行行长 |
8 |
黄强 |
男 |
杨岐支行行长 |
9 |
许世连 |
男 |
长平支行行长 |
10 |
陈军 |
男 |
福田支行行长 |
11 |
陈娟 |
女 |
东源支行行长 |
12 |
刘波 |
男 |
硖石支行行长 |
13 |
周乐 |
男 |
周江支行行长 |
14 |
邓兴东 |
男 |
营业部支行行长 |
15 |
谢颖 |
男 |
楼下支行行长 |
16 |
黄根 |
男 |
彭高支行行长 |
17 |
欧阳犟 |
男 |
桐木支行行长 |
6.关联交易
①截止2020年12月31日,本公司资本净额为44,255.59万元,各项贷款余额为538,667.58万元。本公司对单个关联方最大授信余额为3,360万元,占资本净额比例为7.59%,不超过10%;对全部关联方授信余额为15690.25万元,占资本净额比例为35.45%,不超过50%。2020年本公司共计发生一般关联317笔、金额4,175.45万元;重大关联交易18笔、金额12,045万元。
序号 |
客户名称 |
与商业银行关系 |
借款日期 |
到期日期 |
交易金额(万元) |
贷款余额(万元) |
占各项贷款余额的 |
关联交易类型 |
1 |
彭小红 |
2020-01-15 |
2021-01-14 |
100 |
50 |
0.01% |
重大关联交易 |
|
2 |
李本峰 |
2020-10-16 |
2021-10-15 |
265 |
265 |
0.05% |
重大关联交易 |
|
3 |
肖玉 |
2020-07-22 |
2021-07-21 |
30 |
30 |
0.01% |
重大关联交易 |
|
4 |
肖玉 |
2020-07-24 |
2021-07-23 |
30 |
30 |
0.01% |
重大关联交易 |
|
5 |
肖玉 |
2019-11-28 |
2022-11-24 |
1800 |
1800 |
0.33% |
重大关联交易 |
|
6 |
萍乡市星河烟花制造有限公司 |
2020-06-24 |
2021-06-23 |
200 |
100 |
0.02% |
重大关联交易 |
|
7 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
2020-09-15 |
2022-09-09 |
10 |
10 |
0.00% |
重大关联交易 |
|
8 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
2019-09-12 |
2022-09-09 |
1600 |
1600 |
0.30% |
重大关联交易 |
|
9 |
上栗县萍锋纸业有限公司 |
2019-09-16 |
2022-09-09 |
700 |
690 |
0.13% |
重大关联交易 |
|
10 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
2020-01-23 |
2021-10-25 |
1860 |
1860 |
0.35% |
重大关联交易 |
|
11 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
2020-03-18 |
2021-03-17 |
860 |
860 |
0.16% |
重大关联交易 |
|
12 |
萍乡市金泰花炮制造有限公司 |
2020-03-18 |
2021-03-17 |
640 |
640 |
0.12% |
重大关联交易 |
|
13 |
上栗县环球烟花制造有限公司 |
2020-06-22 |
2021-06-21 |
800 |
800 |
0.15% |
重大关联交易 |
|
14 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
2020-12-11 |
2021-12-10 |
550 |
550 |
0.10% |
重大关联交易 |
|
15 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
2020-04-27 |
2021-04-26 |
1050 |
1050 |
0.19% |
重大关联交易 |
|
16 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
2020-05-08 |
2021-05-07 |
50 |
50 |
0.01% |
重大关联交易 |
|
17 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
2020-06-04 |
2021-06-03 |
1000 |
1000 |
0.19% |
重大关联交易 |
|
18 |
江西阿尔法高科药业有限公司 |
2020-12-11 |
2021-12-10 |
500 |
500 |
0.09% |
重大关联交易 |
|
合计 |
12,045 |
11,885 |
2.21% |
②关联交易定价情况:
本公司关联方均向本公司关联交易委员会填报关联情况,内容真实、准确、完整。本公司与关联方的关联交易遵循商业原则,以不优于非关联方同类交易的条件进行。对于授信类的关联交易,本公司根据有关授信定价管理办法,并结合关联方客户的评级和风险情况确定相应价格,确保本行关联交易定价的合法性和公允性。
(八)或有事项的说明
截至2020年12月31日止,本公司无需披露的或有事项。
(九)资产负债表日后事项的说明
本公司无需披露的资产负债表日后事项。
(十)重要资产转让及出售的说明
截至2020年12月31日止,本公司无重要资产转让及出售行为。
(十一)企业合并、分立等重组事项的说明
截至2020年12月31日止,本公司本年度无合并、分立等重组事项。
上述所披露的信息真实、准确、完整、可比,符合有关法律、规章和会计制度的规定。
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