为严         格落实《银行保险机构关联交易管理办法》《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》相关监管规定，执行本行关联交易管理制度、内控及公司章程要求，持续规范关联交易全流程操作，筑牢关联授信集中度、利益输送等风险防线，现将本行2026年第二季度关联交易发生情况、内控执行、风险管控、现存不足及下阶段工作安排汇报如下：

　　一、总体交易概况

　　2026年第二季度，本行持续落实关联关系逐笔甄别机制，对所有授信业务开展关联属性穿透核查，本季度累计发生关联交易6笔，交易总金额2200万元。

　　1.按关联方类型划分：全部为关联法人授信业务，合计6笔、金额2200万元；本季度无新增关联自然人关联交易。

　　2. 按交易等级划分：6笔业务单笔金额均未达到本行上季末资本净额1%且累计未达到本行上季末资本净额5%以上标准，全部认定为一般关联交易，无重大关联交易。

　　本季度所有关联交易均严格遵循合规审慎、公允透明、等价有偿、履职回避四项原则，完整执行事前识别、分级审查、集体审议、台账登记全流程管理。业务定价对标市场同类客户标准，流程办理合法合规，无逆程序操作、超授权审批、先放款后补手续等情形，未出现违规授信、利益输送等行为，关联客户资产质量稳定，整体风险可控。

　　二、关联交易逐笔明细情况

　　一般关联交易（关联法人）

　　1.2026年4月2日，江西强庭实业发展集团有限公司，统一社会信用代码91361021063486730P，交易金额200万元，授信期限12个月，业务类型为新增“科贷通”保证贷款，企业综合授信总额1100万元。

　　2.2026年4月15日，江西真诚校具实业有限公司，统一社会信用代码913610217339027228，交易金额400万元，授信期限12个月，业务类型为续贷创新融资担保贷款，企业综合授信总额2250万元。

　　3.2026年5月12日，江西瓯锦实业有限公司，统一社会信用代码91361021759958265L，交易金额300万元，新增信用贷款，企业综合授信总额1735万元。

　　4.2026年5月13日，江西真诚校具实业有限公司，统一社会信用代码913610217339027228，交易金额500万元，授信期限12个月，业务类型续贷“财园信贷通”贷款，企业综合授信总额2250万元。

　　5.2026年6月25日，江西圣盛教育装备有限公司，统一社会信用代码9136102175421569X3，交易金额300万元，授信期限36个月，小微企业创业贴息信用贷款，企业综合授信总额600万元。

　　6.2026年7月1日签约（二季度完成全部内部审批），江西强庭实业发展集团有限公司，统一社会信用代码91361021063486730P，交易金额500万元，授信期限12个月，续贷“科贷通”保证贷款，企业综合授信总额1100万元。

　　三、本季度关联交易管理工作开展情况

　　（一）持续推进关联方识别与名录动态管理

　　延续“季度全面排查、月度动态更新”常态化管理机制，围绕股东、董事、监事、高级管理人员、内部信贷人员及其近亲属，全面排查其控股、参股、实际控制企业，重点针对校具、实业、教育装备行业企业穿透核查股权、实际控制人隐性关联关系。完整采集关联企业统一社会信用代码、客户号、授信业务、关联关系存续期限等信息，同步更新关联交易一户一档电子台账，做到关联主体全覆盖、业务轨迹可追溯，二季度未新增关联自然人客户。

　　（二）严格执行分级分类审批及回避制度

　　落实重大、一般关联交易差异化审批要求，本季度6笔一般关联授信业务，均由授信评审部完成尽职调查与风险审查，出具《一般关联交易审查报告书》，提交关联交易控制委员会专项审议，审议通过后按本行一般关联交易审批权限完成审批。审批环节严格执行关联董事、关联股东回避表决要求，全套审查资料、审批签字、会议纪要、授信合同统一归档留存，不存在简化流程、越权审批、违规先放款等问题。

　　（三）坚守市场化公允定价，防范利益输送

　　二季度全部关联法人授信统一使用本行标准化利率定价模型，授信利率、担保准入标准、还款约束条件与同行业、同规模、同等抵押物非关联客户保持一致。全部业务均按要求落实抵押、第三方保证等足额担保措施，未针对关联企业设置利率下调、减免保证金、放宽期限等特殊优惠条款，从业务源头杜绝利益输送风险。

　　（四）常态化监测授信集中度，稳定信用风险

　　持续对照监管指标及本行内部风险限额，按月监测单一关联法人、全部关联方授信余额占资本净额比重，二季度所有关联授信规模均控制在风险容忍范围内。建立关联授信月度跟踪台账，持续关注企业生产经营、现金流、抵押物价值变动情况。本季度6笔关联授信全部为正常类贷款，无欠息、逾期、不良贷款发生，集中度风险、信用风险整体平稳。

　　四、本季度关联交易管理存在问题

　　一线人员识别能力有待提升。部分网点客户经理对关联方认定标准、重大关联交易判定口径掌握不熟练，授信申报阶段关联关系自查表填报存在信息不全、漏报问题。

　　五、下一步工作计划及改进措施

　　（一）深化穿透式关联方动态排查

　　优化“季度全面排查+月度重点抽查”工作模式，重点针对家具、教育装备、实业类存量关联企业穿透核查股权结构、实际控制人及亲属关联主体；建立关联主体信息2个工作日内台账更新机制，提早识别、纳入管控隐性关联关系。

　　（二）完善关联交易全流程闭环管控

　　压实前端客户经理关联关系自查责任，授信业务未完成关联识别校验不得流转至审查环节；统一规范《关联交易审查报告书》填报模板，明确定价依据、集中度测算、风险分析为必填项；优化电子台账系统，新增利率、担保类型、资产质量等监测字段。

　　（三）组织分层专项合规培训

　　开展线下关联交易培训，覆盖网点客户经理、信贷审查、风险条线人员，重点讲解关联方识别标准、重大关联交易认定、分级审批流程及行业违规典型案例。

　　（四）规范档案归档与监管信息报送

　　统一关联业务档案管理标准，实行分类保管；严格按照监管时限要求，季度结束30日内完成关联交易季度报表、管理报告报送，重大关联交易逐笔按时完成监管报备，确保报送数据真实、完整、及时。

　　                         南城农商银行

　　                          2026年7月3日