江西莲花农村商业银行股份有限公司2024年度信息披露报告

　　

　　重要提示

　　江西莲花农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本行第三届董事会2025年第2次会议审议通过了本年度报告。

　　一、基本情况简介

　　1.1法定中文名称：江西莲花农村商业银行股份有限公司，简称：莲花农商银行或本行

　　法定英文名称：JiangXi  LianHuan  Rural  Commercial Bank Co.,Ltd.

　　1.2法定代表人：涂相云

　　1.3注册及办公地址：江西省萍乡市莲花县琴亭镇永安南路29号

　　注册资本:壹亿肆仟叁佰捌拾伍万捌仟捌拾伍拾柒元整

　　首次注册登记日期： 2016年6月27日

　　邮政编码：337100

　　1.4其他有关资料：企业法人营业执照注册号：91360300MA35JEGP55；

　　1.5经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱服务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　二、主要业务数据

　　至2024年末，本行各项资产总计745710万元，各项负债总计699597万元，所有者权益46113万元。2024年本行实现各项收入32398万元。

　　2.1报告期主要利润指标情况

　　单位：人民币   万元

　　2.2截止报告期末前二年的主要会计财务数据和财务指标

　   单位：人民币  万元

　　2.3报告期内资本构成及其变化情况

　　单位：人民币   万元

　　2.4利润实现情况

　　本行2024年实现利润总额6045万元，同比增加889万元，增幅17.24%；缴纳当期所得税911万元；实现净利润5134万元，同比增加819万元，增幅18.98%。

　　2.5利润分配情况

　　经本行第三届董事会2024年二季度例会审议，并经本行2023年年度股东大会通过的《江西莲花农村商业银行股份有限公司2023年利润分配方案》，本行2023年股利分配比例为8%，以2023年度末总股本14961.32万股为基数，向全体股东按每10股发放现金股金红利0.5元，股本股利0.3元，共计分配股利1196.91万元。

　　2.6利润增长情况

　　2024年,本行实现净利润5134万元，同比增加819万元；实现税备前利润14039万元，同比增加374万元。

　　2.7收益及成本指标情况

　　本行2024年百元贷款收息率4.84%，同比下降0.45个百分点；百元存款付息率1.68%，同比下降0.07个百分点。

　　2.8利差情况

　　本行2024年净利差2.38%，同比下降0.2个百分点；净息差2.58%，同比下降0.2个百分点。

　　2.9效益指标情况

　　本行2024年资产利润率0.72%，同比上升0.07%;资本利润率11.59%，同比1.02个百分点。

　　三、董事、监事、高级管理层人员和员工情况

　　3.1董事

　　至2024年末，本行第三届董事会由8名董事组成，其中：职工董事3名，非职工董事2名,独立董事3名。

　　3.2监事

　　至2024年末，本行第三届监事会由5名监事组成。其中：职工监事2名，股东监事1名，外部监事2名。因原监事长龙剑勇工作调动，2024年6月16日本行召开第二届职工代表大会第八次会议补选温学文为职工监事，2024年7月19日召开第三届监事会2024年第四次临时会议，选举温学文为监事长。

　　3.3高级管理层

　　

　　3.4员工情况

　　截止2024年末，本行员工总数为171人，其中职员156人（含内退人员5人），代办员7人，劳务派遣工8人。

　　四、公司治理结构

　　4.1机构设置情况

　　4.1.1股东大会

　　本行制定了《江西莲花农村商业银行股份有限公司股东大会议事规则》，严格按照《公司法》、《章程》及有关法规召集、召开股东大会，实行律师见证制度，保证了股东依法行使权力。

　　4.1.2董事会

　　至2024年末，本行董事会由8名董事组成，设董事会秘书1名。其中，3名职工董事，3名独立董事，2名外部董事。制定了《江西莲花农村商业银行股份有限公司董事会议事规则》，下设风险管理、关联交易控制、提名与薪酬、审计、战略、三农、消保和信息科技等8个专门委员会，各专门委员会尽职尽责，规范运作，为董事会决策提供了有效支持。

　　4.1.3监事会

　　至2024年末，本行监事会由5名监事组成。其中，2名职工监事，2名外部监事,1名股东监事。制定了《江西莲花农村商业银行股份有限公司监事会议事规则》，下设监督委员会和提名委员会，并充分发挥其作用，对董事和高管层尽职尽责情况、重大经营项目情况和年度经营真实性情况进行了有效监督。

　　4.1.4高级管理层

　　本行高级管理层由行长、副行长、董事会秘书、计划财务、审计、风险管理等部门负责人组成。高级管理层严格执行股东大会、董事会决议，认真执行年度预算，圆满完成年度经营目标。

　　4.1.5部门及分支机构情况

　　本行设有13个部室、2个事业部，下辖16个营业网点，其中1个营业部、15个支行。

　　4.2股东大会会议召开情况

　　2024年，本行共召开年度股东大会1次。具体情况如下：

　　2024年6月5日，本行召开了江西莲花农村商业银行股份有限公司2023年度股东大会，会议聘请律师进行了法律见证，对出席会议的股东进行了资格审查，会议审议通过了《莲花农商银行董事会2023年度工作报告》、《莲花农商银行监事会2023年度工作报告》、《莲花农商银行2024年度工作思路及经营发展规划（草案）》、《莲花农商银行2023年度财务决算及2024年度财务预算报告（草案）》、《江西莲花农村商业银行股份有限公司2023年度利润分配方案》、《江西莲花农村商业银行股份有限公司变更注册资本的议案》、《关于修改江西莲花农村商业银行股份有限公司章程的议案》、《莲花农商银行2023年度三农金融服务工作报告》、《莲花农商银行2023年度关联交易管理专项报告》、《莲花农商银行2024年度董事薪酬方案（草案）》、《莲花农商银行2024年度监事薪酬方案（草案）》、《关于授权董事会处置莲花农商银行持有江西省联社股金的议案》和《关于对莲花农商银行董事会、董事、监事、高管层及其成员2023年度履职情况的评价报告》等议案。

　　4.3董事会会议召开情况

　　2024年，本行董事会共召开了12次会议，其中：例会4次、临时会议8次。具体情况如下：

　　2024年1月18日，召开了第三届董事会2024年第1次临时会议，会议审议并批准本行与关联方贺春华重大关联交易的议案，并形成决议；审议并同意江西普惠文化旅游发展集团有限公司股权出质申请的议案。

　　2024年2月5日，召开了第三届董事会2024年第2次临时会议，会议审议并批准本行与关联方陈建星重大关联交易的议案、审议并批准本行与关联方贺会友重大关联交易的议案，并形成决议；审议并同意省联社关于征求董事会对干部调整意见的议案。

　　2024年3月4日，召开了第三届董事会2024年一季度例会，会议审议并批准本行与关联方赣星有限公司重大关联交易的议案、审议并批准本行与关联方莲花县畜牧兴业发展有限责任公司的重大关联交易的议案；听取《关于全省农商银行2023年四季度反洗钱工作情况的通报》、《莲花农商银行反洗钱2023年度报告》；审议通过《莲花农商银行二0二三年第四季度经营及风险情况分析报告》、《莲花农商银行2023年四季度金融消费者投诉情况报告》、《莲花农商银行2023年度消费者权益保护工作自评估报告》、《莲花农商银行2023年内部控制自评估报告》、《莲花农商银行2024年案件防控工作计划》、《莲花农商银行2024年风险合规管理工作计划》、《莲花农商银行风险偏好陈述书》、《莲花农商银行2024年金融消费者权益保护年度工作计划》，并形成决议。

　　2024年3月18日，召开了第三届董事会2024年第3次临时会议，会议审议并批准本行关联方莲花县台莲宾馆有限公司的重大关联交易的议案，并形成决议；审议通过《关于莲花农商银行第三届董事会董事2023年度履职评价情况的报告》的议案；审阅同意江西惠普会计师事务所有限责任公司出具的《江西莲花农商银行股份有限公司审计报告（赣惠普内审字[2024]第039号）。

　　2024年4月15日，召开了第三届董事会2024年二季度例会，听取《莲花农商银行2024年关联交易专项审计报告》、《中国人民银行江西省分行关于2023年度江西省义务机构数据报送及配合反洗钱调查工作情况的通报》、省联社《关于做好迎检准备及反洗钱问题整改的通知》，研究部署本行反洗钱工作；审议通过《莲花农商银行二0二四年第一季度经营及风险情况分析报告》、《莲花农商银行2024年一季度金融消费者投诉情况报告》、《莲花农商银行2024年一季度案件防控风险排查报告》、《江西莲花农村商业银行股份有限公司2023年度信息披露报告》、《关于授权董事会处置莲花农商银行持有江西省联社股金的议案》，并同意提交股东大会审议、《莲花农商银行董事会2023年度工作报告》，并同意提交股东大会审议、《莲花农商银行2024年度工作思路及经营发展规划（草案）》，并同意提交股东大会审议、《莲花农商银行2023年度财务决算及2024年财务预算报告（草案）》，并同意提交股东大会审议、《莲花农商银行2023年度三农金融服务工作报告》,并同意提交股东大会审议、《莲花农商银行2023年度关联交易管理专项报告》，并同意提交股东大会审议、《莲花农商银行2024年度董事薪酬方案（草案）》，并同意提交股东大会审议、《莲花农商银行2024年度高级管理人员薪酬方案》、《江西莲花农村商业银行股份有限公司2023年利润分配方案》，并同意提交股东大会审议、《江西莲花农村商业银行股份有限公司变更注册资本的议案》，并同意提交股东大会审议、《关于修改<江西莲花农村商业银行股份有限公司章程>的议案（草案）》，并同意提交股东大会审议、《关于召开莲花农商银行2023年年度股东大会的议案》，并形成决议。

　　2024年6月4日，召开了第三届董事会2024年第4次临时会议，会议通报《国家金融监督管理总局萍乡监管分局对莲花农商银行2024年审慎监管会谈纪要》，并研究存在问题的整改工作；听取《关于全省农商银行2024年一季度反洗钱工作情况的通报》。　　

　　2024年8月2日，召开了第三届董事会三季度例会，审议并批准了本行与莲花顺通路桥工程有限责任公司的重大关联交易，审议并通过《莲花农商银行2024年二季度案件防控风险排查报告》和《莲花农商银行2024年二季度金融消费者投诉情况报告》，听取了《关于全省农商银行2024年二季度反洗钱工作情况的通报》。

　　2024年8月19日，召开了第三届董事会2024年第5次临时会议，审议并批准了本行与莲花县赣星实业有限公司的重大关联交易事项。

　　2024年9月2日，召开了第三届董事会2024年第6次临时会议，审议并同意选择以退股方式处置所持江西省联社股金及相关内容，并形成决议；审议并批准了本行与萍乡市昌盛水泥厂有限公司的重大关联交易。

　　2024年10月30日，召开了第三届董事会2024年四季度例会，审议了国家金融监督管理总局萍乡监管分局对本行审慎监管会谈提出问题的整改进展情况；审议并批准了本行与莲花县赣星实业有限公司的重大关联交易事项；审议并批准了本行与莲花顺通路桥工程有限责任公司的重大关联交易事项；审议并通过了《莲花农商银行2024年三季度案件防控风险排查报告》；审议并通过了《莲花农商银行2024年三季度金融消费者投诉情况报告》；传达学习了中国人民银行江西省分行《江西省洗钱风险提示》（2024年第3期和20204年第4期）。

　　2024年12月10日，召开了第三届董事会2024年第7次临时会议，审议并批准了本行与莲花宾馆有限公司的重大关联交易事项；审议并批准了本行与萍乡惠联塑编有限公司的重大关联交易事项。

　　2024年12月25日，召开了第三届董事会2024年第8次临时会议，审议并批准了本行与莲花县良云农林发展有限公司的重大关联交易事项。

　　4.4监事会会议召开情况

　　2024年，本行监事会共召开会议9次。2024年2月22日召开了第三届监事会第三次例会，共审议议案10个。2024年3月29日召开了第三届监事会2024年第一次临时会议，共审议议案2个；2024年4月10日召开了第三届监事会2024年第二次临时会议，共审议议案3个；2024年6月4日召开了第三届监事会第四次例会，共审议议案4个；2024年7月2日召开了第三届监事会2024年第三次临时会议，共审议议案4个；2024年7月19日召开了第三届监事会第四次临时会议，共审议议案1个。2024年9月14日召开了第三届监事会第五次例会，共审议议案7个。2024年10月21日召开了第三届监事会2024年第六次会临时议，共审议议案6个。2024年12月14日召开了第三届监事会2024年第六次会议，共审议议案3个。

　　4.5独立董事工作情况

　　2024年，本行独立董事章化萍女士、李健先生、王险峰先生，勤勉尽责，根据法律法规和公司章程的规定，发挥自己专业特长，尽心尽力履行职责。通过出席会议、实地考察、调研座谈等多种方式保持与本行的沟通。参加了董事会会议，出席了股东大会，指导了审计、关联交易、风险管理、提名与薪酬委员会工作的开展。独立董事认真研究会议议案，认真阅研会议材料和经营管理信息资料，积极收集有关议案的背景资料，深入细致审议各项议案，对本行董事变更、高管任职、高管薪酬、利润分配、重大关联交易、风险防范和内部控制情况等，发表了工作意见。

　　五、股本变动情况

　　5.1股东权益变动表

　　单位：人民币  万元

　　5.2股东权益变动表

　　单位：人民币 万元

　　5.3前十大股东、持股1%上股东及持股情况

　　单位：人民币   万股

　　

　　5.4关联交易情况（含其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人关联交易情况）

　　本行的关联交易主要是对本行内部人（本行董事、监事、高级管理人员）及其关联方、持股5%以上法人股东及其高级管理人员的贷款、银行承兑汇票及保证金差额部分的授信。本行在处理关联交易业务时，严格按照有关法律、法规以及本行的贷款程序和规定操作，定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理，符合诚信、公允原则。截止2024年12月31日，本行资本净额为75680.4万元，各项贷款余额（含票据）为515394.2万元。本行对单个关联方最大授信余额为2870万元，占资本净额比例为3.79%，不超过10%；对全部关联方授信余额为18648.86万元，占资本净额比例为24.64%，不超过50%。2024年本行共计发生关联交易35笔，授信金额14769万元；其中重大关联交易11笔，授信金额13545万元。

序号	客户名称	与商业银行关系	授信金额 （万元）	贷款余额（万元）	借款日期	到期日期	占各项贷款余额	关联交易类型
1	陈建星	本行主要股东江西润鑫限公司的关联人	488	488	2024-02-07	2026-02-06	0.09	重大关联交易
2	贺会友	本行主要股东江西润鑫限公司的关联人	977	977	2024-03-06	2026-03-04	0.19	重大关联交易
3	莲花县台莲宾馆有限公司	本行监事刘友乐持股企业	400	400	2024-07-23、2024-08-26	2027-03-18	0.08	重大关联交易
4	莲花顺通路桥工程有限责任公司	本行主要股东江西润鑫限公司的关联企业	300	300	2024-08-02	2026-08-01	0.06	重大关联交易
5	莲花县赣星实业有限公司	本行监事刘友乐持股企业	2200	2200	2024-08-29	2027-08-27	0.43	重大关联交易
6	萍乡市昌盛水泥厂有限公司	本行董事金绪宜关联企业	6680	2870	2024-09-20	2027-09-18	0.56	重大关联交易
7	莲花县赣星实业有限公司	本行监事刘友乐持股企业	400	0			0.06	重大关联交易
8	莲花顺通路桥工程有限责任公司	本行主要股东江西润鑫限公司的关联企业	1080	1080	2024-10-31	2026-10-30	0.21	重大关联交易
9	萍乡惠联塑编有限公司	本行董事金绪宜关联企业	310	310	2024-12-11	2025-12-10	0.06	重大关联交易
10	莲花宾馆有限公司	本行监事刘友乐持股企业	310	310	2024-12-12	2026-12-11	0.06	重大关联交易
11	莲花县良云农林发展有限公司	本行董事金绪宜关联企业	400	399.85	2024-12-25	2025-12-24	0.08	重大关联交易
合计			13545	9334.85

　　

　　六、股权质押情况

　　截止2024年12月底，本行股东总数383个，总股本154101607股。其中：自然人股东371个，共计持股83866807股，占股份总额的54.42%；法人股东12个，共计持股70234800股，占股份总额的45.58%。至2024年年末,本行股权共出质共5户，金额21386997股，占总股本的13.89%。本行前十大户股东中，有四户进行了股权质押，分别是：江西润鑫实业有限公司、江西普惠文化旅游发展集团有限公司、江西九州科技有限公司、萍乡市宏兴矿业贸易有限公司。

　　6.1前十大户股东股权出质情况　　　单位：万股

出质人	持股数额	持股比例（%）	质押数量	质权人
江西惠金集团有限公司	1027.34	6.67	0
江西润鑫实业有限公司	830.98	5.39	319.3	萍乡农村商业银行股份有限公司
江西广兴物流有限公司	924.61	6	0
江西普惠文化旅游发展集团有限公司	642.09	4.17	584.88	萍乡农村商业银行股份有限公司
莲花县恒信工贸有限公司	642.09	4.17	0
萍乡市宏兴矿业贸易有限公司	642.09	4.17	617.01	萍乡农村商业银行股份有限公司
萍乡市九州科技有限公司	619.16	4.02	555.77	萍乡农村商业银行股份有限公司
莲花县鑫盛农林科技有限公司	513.67	3.33	0
莲花县源森泰农林科技有限公司	513.67	3.33	0
贺亚琦	257.5	1.671	0
合计	6613.21	42.91	2076.96

　　七、风险管理情况

　　7.1主要监管指标情况

　　单位： %

　　

　　7.2贷款主要行业分布             单位：人民币   万元

　　7.3贷款风险分类和不良贷款情况    单位：人民币   万元

　　7.4贷款损失准备情况

　　单位：人民币   万元

　　

　　7.5年末对外投资情况

　　买入返售金融资产

　　单位：人民币 万元　

项目	期末账面余额
质押式买入返售债券	3000
质押式买入返售贴现票据	0
合计	3000

　　

　　持有至到期投资

　　 单位：人民币  万元

项目	期末账面余额
政策性银行债券	111420.48
地方公用企业债券	0
地方政府债券	900
其他企业债券	22015.86
合计	134336.34

　　

　　　可供出售金融资产

　　　单位：人民币  万元　

项目	期末账面余额
1、可供出售政策性银行债券	3008.17
其中：可供出售政策性银行债券	3000
可供出售政策性银行债券利息调整	8.17
2、可供出售商业银行债券	0
其中：可供出售商业银行债券	0
可供出售商业银行债券利息调整	0
3、可供出售其他银行同业存单	62625.31
其中：可供出售其他银行同业存单	63000
可供出售其他银行同业存单利息调整	-374.69
合计	65633.48

　　应收款项类投资及其他投资

　　单位：人民币  万元　　

项目	期末账面余额
1、应收款项类投资	0
其中：应收保本型理财产品投资	0
应收非保本型理财产品投资	0
2、对省联社投资	30
合计	30

　　7.6不良贷款控制效果

　　受国内外经济下行等社会环境变化的影响，不良清收化解压力较大，本行多措并举，加大清收盘活力度，不良贷款控制效果较为明显。2024末，本行表内不良贷款余额9353万元，较上年末下降21万元；不良贷款率1.81%，同比下降0.18个百分点。2024年末，本行表外不良贷款余额40287万元，本年度收回表外不良贷款1811万元、利息199万元。

　　7.7主要表外项目情况

　　2024年末，本行银行承兑汇票余额为3391.18万元，比上年增加688.34万元,增幅25.47%。

　　八、普惠金融服务情况

　　8.1信贷辅助系统顺利上线，加快推进数字化转型。

　　通过引入先进的信息技术和数据分析手段，提升业务处理效率和客户体验。自建“线上辅助办贷系统”，该系统在传统办贷流程的基础上，借助科技手段实现线上申请、智能风控，提高办贷效率、优化办贷流程，同时整合行内数据、人行征信数据、互联网大数据等为客户经理线下办贷提供数据支持，推动零售信贷业务的稳健发展。同时，加强线上线下融合，打造“互联网+金融”的服务模式，为客户提供更加便捷、高效的金融服务。

　　8.2积极开展线上营销活动。

　　积极开展多渠道营销宣传活动，切实通过一系列的增值服务给客户带来优惠，增加客户的手机银行使用频率，利用消费减免活动提升客户办理信用卡意愿，提升市场影响力。通过LED电子显示屏、微信公众号、朋友圈等自媒体以及在各网点、各村村通及合作商户店内摆放宣传折页、张贴宣传海报等多种渠道宣传；

　　8.3做好信息科技保障，筑牢网络安全防线。

　　筑牢网络安全防线，保障莲花农商银行信息系统平稳运行,要求各网点严格落实保密条例工作总要求，对奇安信天擎杀毒软件进行了升级，对每台业务终端、电脑进行实时监控。及时对存在存储介质、密码弱口令、终端安全漏洞隐患大、定期杀毒不及时等方面的问题的网点进行督导，切实提升每位员工网络安全、数据安全的意识。

　　九、本行面临的各类风险及风险管理情况

　　2024年，本行不断强化内控管理，完善内控制度，有效防范风险，各项业务发展呈现良好势头，资产质量稳步向好；本行积极采取各种措施，增收节支，加大计提各项拨备，抗风险能力进一步增强。

　　9.1董事会、高级管理层对风险的监控能力

　　依据《章程》规定，制定了董事会议事规则，董事会设立了风险管理委员会、提名与薪酬委员会等专业委员会，并制定了各委员会议事规则和工作职责；此外，本行制定了高级管理人员绩效评价暂行办法；管理层设立了风险合规部，专门从事本行的风险检测和管理，风险监控能力较强。制定了不良贷款管理办法、贷款五级分类管理考核制度、审贷分离、贷款分级审批制度、不良贷款监测和考核暂行管理办法、信贷业务工作尽职免责及问责管理办法、计算机风险防控管理办法、结算、清算等业务操作规程、员工违规扣分办法、关联交易管理办法等风险管理规章制度。针对贷款以外其他资产（主要是存放同业款项和重空、有价单证），明确了管理部门和人员，实行了较严格的管理。严格按监管部门的要求，实行了贷款以外其他资产的风险分类制度。实行了分级管理、层层负责、层层把关、单独考核的风险管理体制，把风险管理贯穿于员工管理、业务操作流程的各个环节。

　　9.2风险管理的政策和程序

　　本行风险管理政策涵盖风险管理的各个方面，并保持连续性、稳定性和适应性，主要内容包括：风险管理的组织、职责、范围和权限的安排;对已经开展的业务全面覆盖,特别是对开发、创新、拓展的业务的风险审查；适当的风险管理限额和能够承担的风险水平；风险的识别、计量、监测和控制程序；采取的压力测试的情形和范围；设立风险信息的报告路径；对重大风险和突发风险的应急处理预案。本行依据省联社“三个维度、五个层次、十大机制”的全面风险管理体系为核心，始终把本行风险控制在可承受的范围之内。建立风险合规管理三道防线，总行各职能部门和各经营网点为第一道防线，风险合规管理部门为第二道防线，审计部门为第三道防线。

　　9.3风险计量、检测和管理信息系统

　　一是成立了专门的风险管理机构，风险管理基本能覆盖各主要风险，能够对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控；二是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，对主要资产业务——贷款，建立了信贷征信查询系统，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险。有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。

　　9.4 内部控制和全面审计情况

　　根据《2024年省联社审计工作指导意见》的要求，本行制定了《莲花农商银行2024年内部审计工作计划》，明确了2024年本行的审计计划立项和具体实施时间安排，全年审计项目立项17个；全年共发现问题笔数为194笔，金额6450.65万元。

　　9.5信用风险状况

　　　　9.5.1信用风险管理

　　信用风险管理组织架构分为信贷业务、信贷审批和风险管理三部分；风险管理和控制政策方面，一是建立了审贷分离相互制衡的风险控制体系；二是加强对分支机构资产质量考核和风险责任人制度；三是在加强对不良资产的重点监控与管理等方面明确了相关措施。

　　　　9.5.2资产风险分类的程序和方法

　　本行按照审慎经营、风险防范为本的管理理念，对信贷资产及非信贷资产进行五级分类，根据安全履行合同，及时足额偿还的可能性将资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类合称为不良资产，以揭示资产实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产质量。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。同时本行对非信贷资产也实行五级分类管理，将各项风险资产分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。

　　9.5.3信贷资产分布情况

　　至2024年末，本行涉农贷款余额204722万元，占39.72%，较年初上升了8267万元；中小企业贷款余额125835万元，较年初上升11393万元。

　　9.5.4小微企业金融服务情况

　　本行16个营业网点均能为小微企业提供金融服务，截止2024年12月末，本行小微企业贷款余额300741万元，较年初净增40195万元，小微企业贷款客户数2578户，较年初净增383户，小微企业贷款平均利率水平为5.3%，较2023年下降了0.38点。

　　9.5.5信用风险集中程度

　　授信集中度较为合理，符合监管要求比例。至2024年12月末，本行单一客户关联度为3.79%，较年初下降2.67个百分点；全部关联度24.64%,较年初下降24.33个百分点，均未超过监管要求比例。

　　9.5.6资产收益率情况

　　至2024年12月末，本行资产利润率0.72%较年初上升0.07个百分点；资本利润率11.59%，较年初上升1.02个百分点。

　　　　9.6流动性风险状况

　　（1）流动性比例符合监管要求。2024年12月末，流动性比例为61.97%，较年初上升4.38个百分点。

　　（2）至2024年12月末,本行核心负债依存度为64.19%，较年初下降4.67个百分点；流动性缺口率为-6.24%，较年初下降0.15个百分点；人民币超额备付率1.32%，较年初下降0.45个百分点，均符合监管要求；

　　　　（3）至2024年12月末，本行存贷比例为84.82%，较年初上升1.84个百分点。

　　9.7市场风险状况

　　本行没有对外投资及外汇业务，累计外汇敞口头寸比例为零。

　　9.8操作风险状况

　　    本行制定了不良贷款管理办法、贷款五级分类管理考核制度、审贷分离、贷款分级审批制度、计算机风险防控管理办法、结算、清算等业务操作规程、关联交易审核报告等风险管理规章制度。针对贷款以外其他资产（主要是存放同业款项和重空、有价单证），明确了管理部门和人员，实行了较严格的管理。严格按银监部门的要求，实行了贷款以外其他资产的风险分类制度。实行了分级管理、层层负责、层层把关、单独考核的风险管理体制，把风险管理贯穿于员工管理、业务操作流程的各个环节。同时不断完善审计制度，加强对各项业务的审计与风险排查，切实加强各项风险防患意识。  

　　9.9同业竞争风险

　　目前，随着金融市场对外开放和金融体制改革的深入，银行同业竞争将更加激烈，银行金融机构都面临诸如客户流失、市场份额下降等挑战。

　　针对越来越激烈的同业竞争风险，本行力图通过建立高效、灵活的经营机制，调整营销策略，合理确定市场定位，寻找市场空缺，加强服务手段创新，以提升核心竞争能力，培养并逐渐扩大基本客户群，稳定优质客户群，争取更大的市场份额，继续加强业已形成的规模和机构网点优势，保持在同业竞争中的领先地位。

　　十、消费者权益保护管理情况

　　10.1金融消费者保护战略

　　保护金融消费者合法权益是金融机构义不容辞的责任和义务。做好金融消费者合法权益保护工作，既有利于规范金融服务行为，提升服务水平，也有利于培养客户对金融机构的忠诚度。一是要强化思想意识，构建组织保障体系。成立消费者权益保护委员会，制定处理流程，规定处理时限，建立完善的组织保障体系，充分保护消费者知情权、选择权、公平交易权、隐私权等合法权益；二是要强化责任意识，完善纠纷调解机制。强化员工责任意识，将责任具体落实到岗到人，实行消费者权益保护工作与网点考核和个人绩效挂钧，对零投诉给予定期通报表扬、考核加分等措施激励，对受到投诉和处置不力者视情况给予相应处罚；三是要强化技能培训，提升调解处理能力。开展全员培训，加强消费者权益保护相关法律法规的学习，提高员工思想认识，强化服务意识，提升调解处理能力和技巧；四是要强化知识宣传，深化预防为先理念。通过网点LED、电视网络传媒、悬挂横幅、设立咨询台、发放宣传单等形式，积极开展宣传活动，满足不同群众受教需求，提高消费群体依法维权意识。同时对外公布投诉渠道和处置流程，引导消费者依法维权、理性维权。

　　10.2金融消费者保护实施情况

　　2024年，本行全力提升金融服务质量，有效维护金融消费者权益，一年来，未出现与消费者保护相关的重大突发事件和重大负面舆情，未发生诉讼和仲裁事件，也未发生违反法律法规，虚假宣传、误导或欺骗消费者引发大规模投诉或群体性事件及发生个人金融信息泄露，无造成严重社会影响事件，工作成效明显。

　　2024年，本行共收到金融消费者各类投诉43笔,其中监管转办18笔、96268转办25笔，包括信贷类业务10笔、结算业务10笔、柜面服务5笔、短信业务7笔、电子银行业务7笔、操作流程4笔，其中城区投诉18笔、农区投诉25笔。投诉原因主要为信用卡逾期协商还款、收到非本人业务短信、银行卡限额、贷款提额、服务态度等。对于收到的投诉，我行能在规定期限内办结。在今后的工作中，本行也将加强员工培训，提高员工的服务意识，让员工从思想上突出维护金融消费者利益的重要性，将消费者权益保护工作纳入考核范畴，提高投诉处理工作的质量与效率，推行文明规范化服务，推动金融纠纷多元化解，避免同类型投诉的发生。

　　十一、案防管理实施情况

　　11.1案防工作组织

　　本行严格按照监管部门《银行业金融机构案防工作办法》要求，按照“双线”风险防控责任制要求，明确职责分工落实案防责任，莲花农商银行承担风险防控主体责任，董事会承担风险防控的最终责任，监事会承担本机构内部监督责任，辖内各机构负责人根据董事会的授权实施本机构的案防管理；以法律合规部作为案防工作牵头部门，并设置案防管理岗负责案防工作。各前、中、后台职能部门、各经营机构依据权责承担相应的风险责任。将案防工作纳入年度管理考核，对出现案件实行一票否决制，提高案防内控和风险管理在经营绩效考核中的比重。

　　11.2制度及质量控制

　　本行按照分工负责的原则，由业务部门发起制定业务制度和办法，确保所制定的业务制度和办法覆盖全部业务流程，明确责任部门，确保员工理解掌握制度并明晰违规应当承担的责任。2024年本行共制定、修订《莲花农商银行员工异常行为网格化排查实施细则（试行）》、《江西莲花农村商业银行股份有限公司中间业务运营中断专项应急预案》、《莲花农商银行金融资产风险分类实施细则（试行）》等76个制度。同时本行积极完善信息科技系统，确保信贷系统、个人业务系统运行正常，提高技防能力。本行明确规定从业人员不得参与民间借贷、不得充当资金掮客、不得经商办企业、不得在工商企业兼职、不得参与非法融资或非法集资等作为禁止性行为。

　　11.3案防工作执行

　　本行各层级案防管理人员均具备与履行职责相匹配的能力、经验和专业素质，本行制定了合规及案防教育规划和重点业务培训计划及方案，为案防管理人员提供系统的专业技能培训，并建立配套的培训考核机制，与员工岗位、待遇、职务晋升等挂钩。一是组织好合规文化活动，全年召开案防工作部署会议2次。通过开展教育宣导、特色合规文化活动、合规培训、编制合规工具书等，形成“合规从高层做起、合规人人有责、合规创造价值”的合规理念，引导全体员工成为合规文化建设的践行者、参与者和执行者。二是本行通过开展“合规天天学”学习活动，学习金融法律、监管法规、内部规章制度、案件风险提示和职业道德守则，有效让合规意识深深根植于员工心中，把合规文化融入于业务发展的全过程。三是年初制定了《莲花农商银行案件排查计划表》，全年排查计划共涉及7个条线、8个项目,各部门按季开展案件风险排查，按时完成专项案件风险排查。四是按时报送案防工作报表，处理诚信举报信息，积极开展了非法集资宣传教育，完成案防评价。2024年，本行未收到举报信息，全年开展非法集资宣传教育40次，触达群众5000余人。

　　11.4监督与检查

　　2024年，本行对辖内营业网点开展了审计检查，检查项目包括：金融消费者权益保护专项审计、反洗钱专项审计、柜面业务风险专项审计、经济责任审计、全面风险管理专项审计、关联交易专项审计、征信管理专项审计等各类审计项目。2024年本行内审部门较充分地发挥了内部审计稽核的监督作用，全年未出现经济案件。

　　11.5考核与问责

　　2024年，本行认真落实案防的各项工作制度，对于各项检查反映的问题，本行要求责任单位建立了整改台账，落实整改责任人，在规定的时间进行整改，各业务条线及时跟进、督导、反馈，确保整改到位，不留死角。2024年全行共计问责53人次，其中辞退1人次，警告1人次，记大过1 人次，诫勉谈话3人次，留用察看2人次，批评教育1人次，书面检查10人次，通报批评3人次，扣微积分9人次，经济处罚22人次，处罚金额3.7万元。

　　十二、资本管理计划

　　为满足不断提高的资本监管要求，一是本行制定了《江西莲花农村商业银行股份有限公司资本管理办法》，综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。二是不断优化资产结构，缩减高资本消耗业务，积极发展低资本消耗业务，实现本行经营战略转型。

　　十三、薪酬情况

　　本行制定了与本行发展战略、业务发展等相结合的薪酬政策。按照收入与风险匹配、长期与短期协调一致原则，建立健全具有市场竞争力、与业绩相匹配且兼顾内部公平的薪酬管理体系。

　　13.1薪酬管理架构及决策程序

　　根据本行章程等制度以及股东大会对董事会的授权，本行董事会按照国家有关法律和政策规定，负责本行的薪酬管理制度的政策设计，对薪酬管理负最终责任。董事会提名与薪酬委员会负责制定高级管理层成员的绩效考核制度，审议薪酬管理制度和政策，审议董事和高级管理层成员的薪酬方案，向董事会提出建议，监督薪酬方案实施，审议高级管理层成员绩效考核意见、绩效考核及薪酬管理专项审计报告，向董事会提供完善建议等。

　　管理层组织实施董事会薪酬管理方面的决议，人力资源部门负责具体事项的落实，计划财务部、信贷管理部、综合业务部、运营管理部、法律合规部、审计部等部门参与并监督薪酬机制的执行和完善性反馈。审计部门对薪酬制度的设计和执行情况进行专项审计，并报告董事会。

　　13.2科学制定考核指标

　　13.2.1.健全指标体系，逐层分解落实。本行制定了 2024年度绩效薪酬考核管理办法，根据实际情况设立了较全面的考核指标体系，包括合规经营、资产质量、业务发展、经营效益、内控管理等，并将这些任务指标落实到相关条线部门，由各相关部门分解到支行，支行再分解到每一位员工。

　　13.2.2.突出合规引领和稳健经营原则。考核指标对风险管控和合规经营都设置了相应分值，如：风险管控实行倒扣分制，当支行出现违规违纪现象时，总行将对其行为按次进行扣分，最高扣分达到 100 分，其风险权重明显高于其他类指标。以上分值设立情况充分说明本行对合规经营、风险管理工作的高度重视。

　　13.2.3.充分考虑资产期限及风险延期暴露等因素。在绩效考核中本行设置了“表内五级分类不良贷款净降额_月”“当年反弹不良贷款清收化解”，此两项均扣罚到个人。

　　13.2.4.城区、农村机构实行差异化考核。在考核任务分配上，根据支行所处地理位置以及业务侧重点的不同，对城区支行和农村支行设置了不同的考核任务，并根据距离城区远近，对农村支行给予了不同金额的地差绩效。

　　13.2.5.规范设置各项考核指标。本行在综合绩效考核指标体系外没有设定临时性考核指标，没有设定单纯以市场份额或市场排名为要求的考核指标，绩效考核指标没有层层加码。对业务激励合理适度，不存在导致不规范经营的情况。

　　13.3不断完善考核机制

　　13.3.1.加强绩效考核管理。本行绩效考核机制和指标体系，均按照本行董事会批准的年度经营计划制定，由计划财务部负责绩效考核制度的建立、组织实施和质量控制；建立了规范的绩效考核管理流程，考核指标和考核实施过程公开透明，每月对考核结果均在内网中进行了公示，并按季度进行了通报。每位员工随时可以通过绩效考核系统或手机APP查看当前工作业绩、当月绩效工资组成情况及结果。本行不定期对支行进行走访，召开绩效考核交流座谈会，听取员工对绩效考核的看法及建议，现场解答员工对于绩效考核的疑问，对问题较为突出且不合理的方面进行适时调整，年末由审计部门对绩效考核情况进行审计。

　　13.3.2.强化考核结果运用。本行每月将考核结果在内网中进行了公示，每季对考核结果进行通报，督促各支行关注业务完成进度，及时调整工作重心；绩效考核结果也会运用到等级评定、资源分配等方面。

　　13.4薪酬延期支付情况和非现金薪酬及因故扣回情况

　　本行薪酬支付期限与相应业务的风险持续时期保持一致。本行主要高级管理人员绩效薪酬延期支付比例为 50%，延期支付期限为 3 年，关键岗位人员比例为40%，延期支付期限为 3 年，延期支付遵循等分原则。本行制定《莲花农商银行信贷业务工作尽职免责及不良贷款问责暂行办法》，对重大风险贷款认定责任后，实行扣罚和追责。

　　报告期内，本行根据《莲花农商银行绩效薪酬延期支付和追索扣回管理办法》的相关规定，扣回延期支付绩效薪酬共计13013.37元。

　　13.5年度薪酬总量、受益人及薪酬结构分布

　　按照省联社指导意见，本年度职工薪酬总额3265万元，其中，领导班子成员薪酬344.77万元，一般合同制员工薪酬2845.94万元，内退员工薪酬16.29万元,劳务派遣人员薪酬58万元。本年度本行未发放非现金薪酬。

　　13.6董事会、高级管理层的薪酬信息

　　2024年，本行根据《莲花农商银行薪酬管理办法》、《莲花农商银行2024年度董事薪酬方案》、《莲花农商银行2024年度监事薪酬方案》、《莲花农商银行2024年费用管理办法》，决定对独立董事按每人1.44万元人民币（含税）计发年度津贴，外部董事和外部监事无其他薪酬；本行职工董事、职工监事和对银行风险有重要影响岗位上的员工薪酬按照以上办法和银行保险业监管部门规定，经省联社进行业绩考核后确定全行工资总额，再按照职工董、监事薪酬系数及标准进行考核兑现，省联社按全省行业平均水平确定本行董事长、行长（副行长）、监事长薪酬标准。

　　13.7薪酬方案的制定、备案及经济、风险和社会责任指标完成考核情况

　　为实现科学有效的薪酬管理，充分发挥薪酬正向激励作用，促进本行高质量、可持续发展，根据《商业银行稳健薪酬监管指引》《江西省工资支付规定》《江西农商银行薪酬管理办法》等有关文件精神，结合全省农商银行实际，制定了《莲花农商银行薪酬管理办法》。

　　十四、重要事项

　　（一）报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。

　　（二）报告期内，未发生重大案件、重大差错等情况。

　　（三）报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

　　（四）报告期内，本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚。

　　除上述事项外，截至2024年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。

　　十五、财务报告

　　本行2024年度财务报告经江西惠普会计师事务所按国内审计准则审计，注册会计师袁爱珍、黎莉莉出具了标准无保留意见的审计报告（赣惠普内审字[2025]第008号）。