二0一五年第三期

（总第40期）

吉水县联社办公室编         二0一五年八月十七日

【本社要闻】

☆吉水县联社召开2015年年中工作会议。

☆吉水县联社开展“三严三实”专题党课

【基层动态】

☆沙场秋点兵

【合规文化】

☆强化内控管理、规范操作行业是杜绝金融案件发生的关键所在

【信合文苑】

☆拒绝非良策

☆我与“信合”之缘

【本社要闻】

吉水县联社召开2015年年中工作会议

本刊讯（办公室）8月13日，县联社在十二楼会议室召开2015年年中工作会议。县联社领导王小仁、周涛、邓小飞出席会议并讲话，机关中层干部、各网点负责人参加了会议。

本次会议由县联社主任王小仁主持。首先会议通报了吉水县农村信用社上半年主要经营情况，传达了孔发龙理事长在省联社第二届理事会上讲话及在省联社2015年年中工作会议上报告的基本情况。最后王茂波理事长对上半年工作进行总结并提出以下几点工作建议：一是各网点负责人要严以用权，用自己的严谨态度，自我的人格魅力来管理员工，而不是以权压人；二是加强规范化建设，加强底线意识，加强信用风险意识，加强忧患意识；三是开展“合规深排查，大整改”讨论，重点在网点主任、机关科室中层干部上，党员放在第一方阵，非党员放在第二方阵，先基层后机关。

吉水县联社开展“三严三实”专题党课

本刊讯（办公室）8月14日，为深入贯彻省联社党委“三严三实”专题教育的统一部署，持续推进党的思想政治建设和作风建设，吉水县联社组织开展了以“坚定理想信念，补足精神之钙”为主题的“三严三实”专题党课，党课专门邀请了该县县委党校副校长进行授课，该社班子成员、各党支部书记、委员、支部党员代表等共计40余人参加了学习。

党课紧紧围绕补足精神之“钙”的出发点、根本点、着力点这一主线，深入讲解补足精神之“钙”的现实紧迫性及本质，并以反面典型为镜，告诫干部员工要知敬畏、明底线、受警醒，以正面典型为镜，教育干部员工要做示范、树标杆、明导向。党课还以坚定马克思主义信仰、共产主义信仰、中国特色社会主义自信“三信”为根本点，以练好“看家本领”、践行“四个能否”、恪守“三严三实”为着力点，深刻阐述了理想信念的理论价值、实践意义及丰富内涵，为今后工作的开展输入了强大的精神动力。

最后，王茂波理事长带领与会人员重温了入党誓词，对党章进行了通篇学习，对优秀党员进行了表彰，并要求党员干部员工要强化党员意识、规矩意识、担当意识、干净意识，紧握法纪之尺，牢记发展之责，创造清廉之风，励精图治，见贤思齐，为推进农村信用社稳健发展作出新的更大贡献。

【基层动态】

沙 场 秋 点 兵

——吉水县农村信用合作联社保卫科实弹演练纪实

文/刘军华

为提高全体安全保卫人员的射击水平、枪支使用技能，检验日常训练管理水平，增强面对突发事件的防暴应急能力，吉水县农村信用合作联社于7月28日在吉水县人民武装部醪桥训练基地组织开展了安全保卫人员实弹射击演练。

　　演练前，联社分管领导监事长周涛就实弹演练时应注意事项和要求进行了强调，人民武装部廖军官结合制度规定、技术标准和案例就枪支的管理、用枪要求及防范经验进行了详细全面的讲解。

　　演练呈现以下特点：一是领导重视，准备充分。为了保证演练的效果，对各环节的安全责任和岗位职责进行了细化分解，并对射击场地进行清场，保证了演练活动顺利安全开展。二是组织得力，秩序井然。演练由县联社监事长周涛现场指挥，人民武装部工作人员全程监督，所有参加实弹射击人员服从指挥，服从命令，各司其职，各负其责，秩序井然。三是战训结合，效果明显。在演练过程中，还特意安排对所有持枪人员进行持枪、验枪、装弹、退弹、瞄准、击发等要领技能训练。既训练了实弹射击，又增强了枪支日常基本操作技能。

　　但在演练过程中也暴露出了一些问题和不足。一是部分参演人员基本操作技能显得比较生疏，有手忙脚乱现象。二是演练中发现随枪配备的子弹有卡枪的现象，不能正常使用。三是催泪弹头有溢漏情况，造成弹底溶结在枪管中，使枪管堵塞，造成枪管起鼓难以修复。

演练结束时，联社监事长就进一步加强安全保卫工作进行了强调，首先他对全体安全保卫人员进入夏季以来,不畏炎热、不怕吃苦、坚守岗位、顽强拼搏，在工作中未出现任何安全事故表示充分肯定。同时要求全体安全保卫人员在我社改制的关键时期，要坚持“稳定压倒一切，安全重于泰山”的工作方针，增强责任感、紧迫感；强调联社对安全保卫工作实行“零容忍”，即不允许任何人犯半点错误；安全工作要常抓不懈，做到有备无患，宁可备而不用，不可用而未备。同时，对加强安全保卫建设提出了要求，他要求全体安全保卫人员要继续发扬不怕苦、不怕累的精神，战高温、斗酷暑，圆满完成押解任务，要加强业务技能学习和培训，做到招之能来，来之能战，战之能胜，对我县农村信用社各项业务发展真正起到保驾护航的作用。针对本次演练中出现“枪、弹”的问题，他要求保卫部要对经常启用的子弹坚持定期更换、有问题的防爆枪及时申请购买新枪给予更换，确保在关键时刻拿得出，用得上，不误事。

【合规文化】

强化内控管理、规范操作行业是杜绝

金融案件发生的关键所在

文/彭小芳

当前，受国际国内经济下行的影响,社会矛盾突现,新型犯罪形态不断出现,银行案件呈多发态势,内外勾结,授信诈骗、盗窃ATM库款、存款、结算等一线业务环节仍是案件风险的高发部位,从业人员的道德风险也是银行案件的主要风险隐患，防范和化解金融风险是金融业务发展过程中的一项重要工作，基层机构主要负责人及一线业务岗位又是案件防控的重点部位和重要环节,案防关口前移是当前防范和遏制案件的重中之重。本文就当前银行业案件风险的原因进行一定粗浅的分析,并提出了有针对性的对策和措施。

一、现状：

（一）内控机制“三道防线”不够到位。内控机制“三道防线”是指基层员工自我约束、部门相互制约、内部监督防范三项机制。一是思想认识未能跟上当前发展改革的步伐。目前在一些基层特别是业务量大的基层社，由于受传统思维定式以及人员少、业务量大、工作任务重等因素的影响，部分基层社员工自我约束意识还不强，思想认识还没有完全到位，特别是员工自我约束与贯彻执行规章制度力不强，存在一定程度的两张皮。二是以业务操作管理代替监督管理。在部门相互制约方面用业务操作代替监督管理，用分散管理代替全联社统一管理，致使内部控制工作不能真正落到实处。三是内控机制及监督部门的作用发挥不够明显，由此在事前、事中相互制约不够，监督防范不力，一旦出现业务差错和违规违纪现象，各专业部门忙于本专业的事后纠错堵漏，监督防范工作十分被动。

（二）业务规范操作程序不够到位。近两年来，信用社为适应新形势下的规范经营和业务发展需要，在全省信用系统开展了内控与案件防控教育活动，对各种业务操作程序和操作方法实行规范管理，并取得了明显成效。但基层社在实际工作过程中，由于种种主、客观原因，操作岗仍然存在不规范问题，操作风险隐患存在。特别是会计出纳、客户服务和信贷管理上等操作岗位有些没有按制度规定操作，风险比较大。其原因主要是人员不足，一人多岗，一人多责，或个人素质、觉悟等因素，使制度没有得到严格执行，出现了逆程序或省略程序运作的现象。一是在会计出纳方面，委派会计职责主要是对处理业务实施动态监管，是会计出纳工作内控机制的第一道防线。而在实际工作中，少数社会出现人员有限，委派会计只得补岗填缺，或顶岗操作，其自身职责无法履行，使监督制度本身形同虚设。二是在客户服务和信贷管理方面，客户经理单兵作战，缺乏横向监督机制。适应新形式下的客户经理人员严重不足，业务技能还现代金融的管理要求，业务量大的基层社的客户经理一般要管理几个村委会。作为贷款调查人对其所管的企业的贷款是否受理，贷与不贷，贷多贷少基本上取决于管户客户经理，客户经理独立完成贷前调查的全过程而基本上受不到必要的监督和制约，造成了潜在的信贷风险。

（三）部门相互制约管理不够到位。基层信用社各部门之间相互制约是内部控制的第二条防线，它包含两个方面的职责，一方面是对本部门员工的业务操作进行管理制约；另一方面是对部门之间相互制约。如目前基层社各专业部门对其所属人员都有硬性规定，而且要求专人专职，但在实际工作中，由于人员配制、内设机构编制及人员总量不能适应基层行业务发展的需要，从而造成基层社无所适从，疲于应付，不能达到制约效果。在对部门之间的制约更是达不到预期效果。

（四）内控监督作用发挥不够到位。内控监督机制包括稽核监督、纪检监察、组织人事、安全保卫等方面。稽核监督是基层社内控机制建设的重要组成部分，也是支撑内控机制有效作用发挥的前提和保证。从基层社实际情况来看，还存在一些不可忽视的问题。一是稽核程序轻前重后。稽核中往往主要是看被稽核单位有无违规违纪行为，偏重于“亡羊补牢”式的事后监督，对未雨绸缪，防范于未然的事中、事前控制没有引起足够的重视。二是稽核手段落后，稽核频率不高。基本上是传统手工常规稽核，仅限于对历史传票、账簿凭证的查对，缺少系统性、连续性和全面性。三是稽核人员少，导致稽核工作数量有限，稽核抽查时间间隔较长，既不能及时查出问题，纠正问题，又留下了一些管理上的空档和隐患，使有效的稽核检查失去了应有的查漏堵源作用。四是稽核管理体制亟待改革。目前信用社内审部门实行“双重”领导，既要接受上级县联稽核部门的领导，又要接受县级联社的领导，基层社基本没有稽核人员，加之上级社在内审工作中，由于人员不足，往往是就地选派，自己监督自己，影响了内控监督机制作用的发挥。五是基层社的纪检监察、组织人事、安全保卫等均属一人多岗、一岗多责的兼职人员，在加强内控机制建设，发挥内控监督方面的作用还不够明显，增加了农信用社信贷、财务及职业道德三大风险。

二、成因：

（一）对操作风险管理意识薄弱。目前，农信社的主营业务仍以信贷为主，因此银行风险管理的焦点都集中于信用风险，而对于操作风险，从管理层到基层员工对其管理的意识都有待于提高。

（二）操作风险专业化管理部门缺位。信用社至上而下均未设立独立的专业化的操作风险管理部门，对其管理主要是依靠非专业部门负责，以定性管理为主，主要依赖专家的主观判断，缺乏科学和专业的管理。此外，根据巴塞尔新资本协议，用于计算监管资本的内部操作风险计量法，必须建立在对内部损失数据至少5年的观察基础上，而信用社由于缺乏因机制的原因此类数据不完备，很少采用定量分析控制操作风险的科学方法。

（三）管理体系不完善。我国银行业普遍存在管理层次多而繁杂，各层次权责不清，缺乏相互制衡、权责明晰和相互独立的管理体系，容易出现管理的真空地带和重复低效管理，这类不足，在信用社系统也同样存在。

（四）管理制度不健全。尽管这些年信用社在各项管理制度上进行大量地修订和完善，但随着业务的发展，有些相关制度在执行存在明显的局限性，且现有的制度大都流于形式，存在不切实际、难以执行的问题，此外，仍有部分正常经营所必备的规章制度缺位，导致管理盲点的存在。

三、对策：

（一）坚持以人为本，培育良好的内部控制文化。由于操作风险具有内生性特征，这就决定了防范操作风险应从合规文化教育、内控文化建设入手。当前，必须有针对性地加强对员工理想信念、思想道德教育，建立良好的企业文化、合规文化，要引导员工树立正确的人生观、价值观和荣辱观，教育员工珍惜现有的工作、生活环境、爱岗敬业，自觉抵制各种诱惑，远离违法乱纪。同时，要进一步加强业务技能培训，特别是新入社员工的岗位、新业务、新技能培训，每个员工都必须熟知相应的业务流程、内控要求和经办业务的主要风险点，弄懂、记清规章制度、奖惩规定以及内控的权限责任，打牢思想防线。只有把内控、合规文化和规范操作教育抓到位、抓到“心”，操作风险防范才能见实效。

（二）端正业务经营思想，正确处理好业务发展团组织与防范风险关系。要坚决摒弃只抓业务经营，不抓风险防范的思想，既要加快发展、加快转型，又要审慎经营，安全运行。当前，要明确导向，健全操作风险管理的激励约束机制。一方面，要充分发挥利益导向在防控操作风险中风向标作用，牢固树立充分揭示风险的内控理念和成本核算的管理理念。利益导向机制要坚持有利于增强省联社对基层联社的控制力，有利于充分发挥基层联社的主观能动性，增强业务转型的活力、动力，有利于纠正“重规模扩张，轻质量安全”的粗放型经营理念和做法。另一方面，要建立科学合理的考核体系，特别是绩效分配体系，让员工共享改革发展、转型的成果，为全员重视内控，参与防范风险提供持续的精神动力。
　　（三）认真贯彻执行银监会《防范操作风险“十三”条》，把防范操作风险管理抓到实处。首先，要把合规文化理念贯穿到每个员工的日常行为之中，使之成为自觉习惯和行为准则，把操作风险作为“重点抓”，使操作风险管理的各项措施细化落实到每个环节、每个岗位、每个节点。其次，建立健全操作风险管理的组织体系和制度体系。要在全辖内建立操作风险防控管理委员会，在基层社要有专门班子来抓，分管主任专管，并明确问责机制、承诺机制、考核机制。当务之急，是省联社要尽快制定完善操作风险管理政策、方法和程序，明确系统内操作风险计量、计提所需资本。再次，要完善操作风险管理机制。基层社要根据业务转型的实际，按照业务品种设计标准的业务流程、手册，对重要的岗位、要害环节、敏感的业务风险点制定明确的内控规定，要定期对要害岗位人员进行强制休假制度、定期轮岗和岗位交流制度；要严格授权、授信制度；建立完善、有效的事中控制和事后监督机制；建立健全监督检查和评价、纠错机制；完善案件披露、揭露、查处、奖惩机制；建立操作风险信息预警报告制度，构建“人控、制控、机控一条龙”管控体系，从而，杜绝操作风险管理盲区和“断层”。
　　（四）整合监管资源，构建内控与内审联动、互动机制。当前，信用社正处在改革发展的关键时期，随着经营转型，原有审计管理体制应有新的变化，但不管内审体制怎么改，内审部门为业务发展服务、为经营战略转型服务、为内控体系建设服务、为企业创造价值服务的方向不会变。当前首要任务是搞好内控与内审联动，防止出现“三道防线”断层，内审部门要以风险防范和合规管理为重，自觉成为内控管理的中坚力量。各业务部门要加大条线自律监管力度，对重点部门、重点岗位、重点环节要进行全方位、全过程的管控。对一些操作风险苗头性问题，要早发现、早纠正、早下手。在人少事多的情况下，可以“借力监管”、“联手行动”，实现监管信息资源共享。这样既解决了监管人手不足的矛盾，又避免部门之间重复检查、基层行接待检查过多的问题。

（五）加强监督，强化管理层制约管理。基层社不论是客户服务和信贷管理，还是会计出纳及位息管理，也包括办公综合系统管理，都必须加强对所辖人员及业务操作的管理，特别是要加强同级监督制约。一是计划信贷管理方面，要调整客户管理人员的分工组合，对客户经理较多的基层社的企业监管形式应由一名客户经理调整为两名以上客户经理实施管理，并对一线客户经理实行定期行轮换制度，对其在任职期间和在权限内所发放的贷款风险情况包括贷款调查评估真实情况进行稽核，实行贷款审贷分离制及责任追究制相结合。二是会计财务方面，要强化内部控制的相互制约机制，加强基层社“一级三层”监督管理制度，即基层社分管财务会计的主任、财务会计部主任、委派会计三个层次对操作层一线人员操作程序进行管理与制约。促使各岗位之间真正起到相互协调，相互牵制的作用。

 （六）与时俱进，改革监督层现行体制。为了防微杜渐，防范于未然，充分发挥内控机制预防职能，对带有苗头性及倾向性的风险隐患应及时预警、预报，将其消灭在萌芽状态。必须加强经营行为、业务管理的监督检查，特别是作为内控再监督主体的稽核监督、监察部门，更要充分发挥监督保障作用，促进内部经营管理的改善。一是强化监督职能，在稽核方面，实行稽核人员派驻制。为消除稽核人员的思想顾虑，应改革现有的稽核管理体制，实行稽核工作垂直领导，稽核人员下派一级，直接对上级联社负责，其工资、绩效、福利由上级联社解决，与被稽核社脱钩。稽核人员常驻县社开展稽核监督工作，使每一个决策程序、业务过程、操作环节和每个员工的行为都处于严密的内部制约和监督之下，提高内控管理效率。纪检监察、人事、安全保卫等部门要加对强基层社干部职工的党风廉政建设、安全知识及业务素质方面教育和监督管理工作，确保信用社安全合规运行，不出现任何经济、刑事案件和责任事故。二是坚持查处结合，提高稽核监督、纪检监察权威。对稽核监督、纪检监察检查中发现的问题，要依据有关规定做出稽核处罚、违规积分、监察处理决定，与个人利益挂钩，追究当事人及主管领导的责任，促使稽核、监察部门在组织体系上的独立性。

【信合文苑】

拒绝非良策

——对电子银行说YES!

文/郭慧慧

下午，一对年轻夫妇来社里办理存款业务。根据他们的需求，热心的工作人员向其推荐了银行卡的手机银行业务。我社的百福卡手机银行可以实现定活互转、转账、投资理财等，让客户足不出户就可满足各项需求，是真正方便大家生活的一项优质服务。而且，此项业务直至年底都是免除手续费的，可以说是实惠又方便的首选。然而，令人诧异的是，这样贴心的一项服务被拒绝了。只因为：它可能不安全。

一方面，近期有不少关于银行安全问题的报道，其中大多数涉及到网上银行、手机银行等电子银行业务。这些消息的曝出，让人对电子银行业务心存疑虑，也让大家更加注重银行账户的安全性。夸大而失真的报道，造成了人们的恐慌，觉得一旦银行卡和网络联系起来，就等于危险，部分客户对此类电子银行业务更是讳莫如深。另一方面不求实的传播也是原因之一。有些人在网上传播这些失实的信息，群众又广泛转发，结果就造成了人人自危的现象，蛊惑了不少缺乏对金融知识了解的群众，让人们生出了使用电子银行业务就是不安全的错觉。

不可否认，网络的公开，使银行卡和网络结合起来确实有其风险性，但还不至于这么可怕。因为存在风险就将之拒之门外实在不是明智之举。科技快速地发展，其成果就是要应用于人类的发展，一味地拒绝是不可能的，也拒绝不了，解决问题，完善缺陷才是正途。电子银行业务是极大方便客户的一项突破，它让客户办理业务不再那样受到地点时间的限制。

至于安全性的问题，我认为现在的状况完全可以保证我们进行安全有效的操作，网上银行、手机银行有多层安全保护，只要客户不同时丢失泄露网银盾、登录密码、取款密码、手机短信验证码就可以保证电子银行的安全，同时只要我们保持一颗警惕心，注意防范风险，就不会存在安全风险。

问题的解决在于勇敢地尝试，而不是懦弱地退缩拒绝。更何况，电子银行业务的益处显而易见，大家实在无需因为或有的风险而止步不前。我希望，随着对电子银行业务的了解，大家可以接受并很好地使用它，尽情享受科技的成果。

我与“信合”之缘

文/周亮

岁月如梭，时光荏苒，转眼间我进入信合工作已有4年多了，每天穿上这身洁白而又整齐熟悉的工作服，倍感亲切与自豪；每当胸前挂着信合社标志的工作牌，十分的喜欢与感动，每次看着信合这双温暖的双手托起的希望的标识，我由衷地敬佩与珍惜。在信合工作的时间中，领导们教导我要严于律己，兢兢业业地履行好“勤奋、忠诚、严谨、开拓”的精神，同事们让我学会了如何耐心和热心地迎接工作，良好的学习氛围和互帮互助的作风，徜徉其中，我只有无尽的感恩与倍加珍惜眼前的这份深深喜爱的工作。

熟悉的工作环境，亲切的脸庞，质朴的声音，每一次的办理业务，我都会全身心的投入工作之中，这也许成为了一种习惯也是我梦寐以求的工作状态，能够真正为客户服务，为需要帮助的客户而解决问题，为不懂理财和储蓄的客户而默默地服务着，我感到无比的幸福与快乐，这也许从小受到我母亲工作的影响，对信合的工作产生了一种莫大的兴趣与喜爱。

我的母亲就是一位信合人，当时，因为看到家中的拮据，看到母亲一人微薄的工资供养全家的艰难，特别是看到母亲为全家辛勤的付出，我内心深处萌生了一种长大后，自己也要作为一位合格的信合人。大学时我选学了电脑会计专业，为了是将来能有机会进入社合工作。顺利毕业后，在广东打工工作了几年，后来，参加了信用社面向社会招聘的考试，当时顺利的通过了笔试，然而因个人的原因，未能及时回吉水联社面试，错过了机会。后来，因竞争越来越大，一次次的落榜。任我的心情失落千丈，母亲不断的安慰着我说:”今年没有录取到，以后还会有机会。听着母亲的话，我宽慰了许多。最后，我满怀希望地参加了2011年面向社会招聘的考试，我知道是我人生中最后参加信合考试的一次机会了，因为年龄上的限制，我告诉自己，这一次，我只能成功，不能再失败。不懈的努力，最终我顺利通了笔试与面试，当我接到了录取的消息时，我感慨颇多，终于实现了我这么多年来的梦想，一直追求实现的目标，我终于可以放下心里的压力，放松开心的笑了。虽然旁人不知道我为此结果付出了多少精力，多少次的重拾信心与勇气。过程是艰辛的和漫长的，梦想，只要没有放弃，没有改变意念，坚持不懈的努力！

我坚持了我的选择，同时，我也坚信了我的“信合”梦，有梦想就会有追求，有了追求就会有动力。如今，我如愿地站在了信合的岗位上，履行着信合的工作职责，合格的成为了一名信合的工作者，我喜爱着，珍惜着，享受着身在信合工作中的每一天，每一段历程，为“勤奋、忠诚、严谨、开拓”的精神，倾注热情和发挥作用都是值得我继续努力与前行！