江西江州农村商业银行股份有限公司2026年半年度信息披露报告

 重要提示及释义

重要提示

江西江州农村商业银行股份有限公司（以下简称“江州农商银行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

江州农商银行第三届董事会第三十三次会议于2026年7月14日审议通过《江州农商银行2026年半年度信息披露报告》。

本年度报告除特别说明外，金额币种为人民币。

    本报告所涉及对未来财务状况、经营业绩、业务发展及经营计划等展望性陈述，不构成实质承诺。江州农商银行实际的经营状况和发展，可能会因各种因素和不确定性而与展望性陈述有所差异。

释义

本报告中，除非文义另有所指，“江州农商银行”指江西江州农村商业银行股份有限公司。

第一节 基本情况

一、江州农商银行简介

法定中文名称：江西江州农村商业银行股份有限公司（简称：江州农商银行)

法定英文名称：JiangXi Jiangzhou Rural Commercial Bank Co.，Ltd

法定代表人：赖启华

董事会秘书：邓娴

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

联系地址：江西省九江市柴桑区庐山西路397号

联系电话：0792-6821539

邮政编码：332100

成立时间：2016年4月12日

注册及办公地址：江西省九江市柴桑区庐山西路397号

注册资本：286293209元人民币

本行选定的信息披露方式：本行信息披露报告可在本行官网登陆查询

其他有关资料：企业法人营业执照统一社会信用代码：91360400MA35H852XD；金融许可证号：B0894H336040001

第二节  主要业务数据

截止2026年6月末，江州农商银行各项资产总计110.55亿元，负债总计104.00亿元，所有者权益6.55亿元；2026年6月末实现各项收入2.04亿元。

2.1报告期主要利润指标情况

                              单位：人民币万元

项目	2026年6月末金额
利润总额	3159.44
净利润	3076.46
投资收益	2682.41
营业利润	3294.69

2.2截止报告期末前一年的主要会计财务数据和财务指标

单位：人民币万元、%

项目	2025年末金额	2026年6月末金额
营业收入	44161.43	20395.17
总资产	1073625.05	1105482.10
存款余额	888089.91	948804.48
贷款余额	866116.77	899227.33
所有者权益	61612.84	65495.39
净资产收益率	6.59	9.68

2.3报告期内资本构成及其变化情况

单位：人民币万元、%

2.4利润实现情况

截止2026年6月末，江州农商银行实现账面利润总额3159万元，同比增加294万元；实现账面净利润3076万元，同比增加291万元。

三、董事、监事、高级管理层人员和员工情况

3.1董事

姓名	董事类型	性别	年龄	文化程度	任期起止日期	现工作单位及职务
赖启华	董事长	男	50	硕士研究生	2024年8月至今	江州农商银行党委书记、董事长
杨廷霞	执行董事	女	38	硕士研究生	2025年12月至今	江州农商银行党委委员、行长
杨志峰	执行董事	男	51	硕士研究生	2024年8月至今	江州农商银行党委委员、副行长
孙炎	独立非执行董事	男	52	本科	2023年9月至今	九江育英学校校长
闫观渭	独立非执行董事	男	43	博士研究生	2022年10月至今	九江学院经济学院从事经济、金融政策研究工作
张东明	独立非执行董事	男	60	本科	2022年12月至今	九江市盛吉通物流有限公司法律顾问
潘新华	其他非执行董事	男	63	大专	2020年6月至今	江西仙客来生物科技有限公司董事长兼总经理、江西庐山真菌研究所所长及农艺师
胡松涛	其他非执行董事	男	40	本科	2023年7月至今	江西齐治环保有限公司总经理

3.2监事

姓名	监事类型	性别	年龄	文化程度	任期起止日期	现工作单位及职务
余南安	监事长	男	50	本科	2023年9月至今	江州农商银行纪委书记、监事长
李菲	职工监事	女	36	本科	2020年6月至今	江州农商银行清收事业部科员
卢炳成	外部监事	男	62	本科	2022年6月至今	九江市理工职业技术学校理事长
陈胜平	股东监事	男	53	大专	2023年5月至今	九江县旭日棉业有限公司法人代表
王晴	外部监事	女	44	本科	2025年6月至今	九江学院电子商务学院电子商务教研室教研室主任

3.3高级管理层

姓名	职务	性别	文化程度	任期起止日期
赖启华	党委书记、董事长	男	硕士研究生	2024年8月至今
杨廷霞	党委委员、行长	女	硕士研究生	2025年12月至今
杨志峰	党委委员、副行长	男	硕士研究生	2023年10月至今
余南安	党委委员、纪委书记、监事长	男	本科	2023年10月至今
闻雅琦	党委委员、副行长	男	硕士研究生	2023年11月至今
邓娴	董事会秘书	女	本科	2024年8月至今
周爱华	法律合规部总经理	女	本科	2026年5月至今
张海	计划财务部总经理	女	本科	2023年10月至今

3.4员工情况

截止2026年6月末，江州农商银行共有员工240人，其中：职员208人、代办员19人，内退人员5人，劳务派遣人员8人。

四、公司治理结构

4.1机构设置情况

4.1.1股东会

江州农商银行制定《股东会议事规则》，严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法规召开股东会，实行律师见证制度，保证了股东依法行使权力。

4.1.2董事会

董事会董事共有8人，其中：执行董事3人、独立非执行董事3人、其他非执行董事2人；董事会下设风险管理、关联交易控制、提名与薪酬、审计、战略、三农、消保、信息科技8个专门委员会。各专门委员会尽职尽责，规范运作，为董事会决策提供了有效支持。

4.1.3监事会

江州农商银行监事会由5名监事组成。其中：职工监事2名、股东监事1名、外部监事2名，制定了《监事会议事规则》，充分发挥其作用，对董事和高管层尽职尽责情况、重大经营项目情况和年度经营真实性情况进行了有效监督。

4.1.4高级管理层

江州农商银行高级管理层由行长、副行长、董事会秘书、法律合规部、审计部及财务会计部总经理组成。高级管理层严格执行股东会、董事会决议，认真执行年度预算，较好完成年度经营目标。

4.1.5部门及分支机构情况

4.1.5.1组织架构图  

4.1.5.2部门设置情况

江州农商银行内设部门包括办公室（党委办公室）、人力资源部（党委组织部、党群工作部）、计划财务部、风险管理部、法律合规部、审计部（党风行风监督室）、信贷管理部、业务拓展部、运营管理部、授信评审部、电子银行部、安全保卫部、清收事业部，共12个机关部门和1个事业部。

4.1.5.3分支机构设置情况

下辖19营业网点（1个营业部和18个支行）。

序号	机构名称	机构详细地址
1	江州农商银行营业部	柴桑区庐山西路397号(老供电局对面)
2	江州农商银行沙河支行	柴桑区公园路一号3期1栋
3	江州农商银行柴桑支行	柴桑区柴桑南路114号(人民银行对面)
4	江州农商银行开发区支行	柴桑区庐山西路155号(香樟花园对面)
5	江州农商银行瑞景支行	柴桑区沙河街镇瑞景新城(景湖酒店对面)
6	江州农商银行赛城湖支行	九江市经济开发区城西港区港兴路135号安永人家12栋不分单元101-103
7	江州农商银行永安支行	九江市经济技术开发区城西港安置小区鼎力置业115-120号门面
8	江州农商银行港口支行	柴桑区港口街镇原粮油所
9	江州农商银行城门支行	柴桑区城门乡红旗2组
10	江州农商银行狮子支行	柴桑区狮子派出所旁
11	江州农商银行新合支行	柴桑区新合乡集镇
12	江州农商银行新塘支行	柴桑区新塘乡农民街道
13	江州农商银行涌泉支行	柴桑区涌泉乡集镇
14	江州农商银行生机林支行	柴桑区港口街镇丁家村路口
15	江州农商银行马回岭支行	柴桑区新马回岭镇集镇
16	江州农商银行岷山支行	柴桑区岷山乡黄老门集镇
17	江州农商银行城子镇支行	柴桑区城子镇集镇(镇政府对面)
18	江州农商银行江洲支行	柴桑区江洲镇政府对面
19	江州农商银行新洲支行	柴桑区江洲镇新洲垦殖场

4.2股东会会议召开情况

截止2026年6月末，本年度共召开了1次股东会 。

1、2026年6月16日召开江州农商银行2025年度股东会，审议通过了《江州农商银行董事会2025年度工作报告》《江州农商银行监事会2025年度工作报告》《江州农商银行2025年度业务经营情况及2026年度业务经营计划》《江州农商银行2025年度财务决算及2026年度财务预算（草案）》《江州农商银行2025年度利润分配方案（草案）》《江州农商银行2025年度主要股东评估报告》《江州农商银行2025年度财务报表审计报告》《江州农商银行关于变更注册资本》《江西江州农村商业银行股份有限公司2026年定向募股实施方案》《关于股东会授权董事会办理公司定向发行股份有关事宜》《江州农商银行2025年度信息披露报告》《关于对董事会、董事、监事、高管层及其成员2025年度履职情况评价的报告》《江州农商银行2025年关联交易管理报告》《江州农商银行2025年反洗钱和反恐怖融资年度报告》《江州农商银行“十五五”期间发展规划》《江州农商银行公司章程（修订）》《江州农商银行股东会议事规则（修订）》《江州农商银行董事会议事规则（修订）》《江州农商银行2025年度消保工作情况及2026年度消保工作计划的报告》等19项议案。

4.3董事会会议召开情况

截至2026年6月末，江州农商银行董事会本年度共召开7次董事会会议。

1、2026年1月5日召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过《关于提名法律合规部总经理人选议案》《江州农商银行2025年度金融资产风险分类工作报告》《江州农商银行2025年度业务连续性管理体系自评报告》《关于董事马科辞去董事职务议案》。

2、2026年1月26日召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过《江州农商银行2025年度关联交易信息披露报告》《关于对新洲支行终止营业议案》《关于江州农商银行法人股东九江信华建设集团有限公司出质股权8000000股议案》。

3、2026年2月2日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过《江州农商银行全面风险监控实施细则》《江州农商银行2025年关联交易管理报告》《江州农商银行2025年监测预警工作情况报告》《江州农商银行2025年第三支柱信息披露报告》。

4、2026年3月24日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过《调整江州农商银行董事会下设各专业委员会议案》。

5、2026年4月16日召开第三届董事会第三十次会议，审议通过《关于杨廷霞同志兼任首席合规官议案》《关于聘请会计师事务所及资产评估公司议案》。

6、2026年5月25日召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过《江西江州农村商业银行募集资金管理办法》《江西农村商业联合银行股份有限公司拟投资入股事宜所涉及江西江州农村商业银行股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》《江西农村商业联合银行股份有限公司拟投资入股事宜所涉及江西江州农村商业银行股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估说明》《江西江州农村商业银行股份有限公司尽职调查报告》《江西江州农村商业银行股份有限公司两年一期审计报告》《关于提请召开江西江州农村商业银行股份有限公司2025年度股东会议案》《江州农商银行董事会2025年度工作报告》《江州农商银行监事会2025年度工作报告》《江州农商银行2025年度业务经营情况及2026年度业务经营计划》《江州农商银行2025年度财务决算及2026年度财务预算（草案）》《江州农商银行2025年度利润分配方案（草案）》《江州农商银行2025年度主要股东评估报告》《江州农商银行2025年度财务报表审计报告》《江州农商银行关于变更注册资本议案》《江西江州农村商业银行股份有限公司2026年定向募股实施方案》《关于股东会授权董事会办理公司定向发行股份有关事宜议案》《江州农商银行2025年度信息披露报告》《关于对董事会、董事、监事、高管层及其成员2025年度履职情况评价的报告》《江州农商银行2025年关联交易管理报告》《江州农商银行2025年反洗钱和反恐怖融资年度报告》《江州农商银行“十五五”期间发展规划》《江州农商银行公司章程（修订）》《江州农商银行股东会议事规则（修订）》《江州农商银行董事会议事规则（修订）》《江州农商银行2025年度消保工作情况及2026年度消保工作计划的报告》《江州农商银行2025年度数据治理工作自评情况报告》《江州农商银行2026年度数据治理工作计划》《关于审计部员工陈君秀转让本人名下股金议案》等28项议案。

7、2026年6月16日召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过《江州农商银行2025年度股东会出席股东（代理人）资格审查报告》《江西江州农村商业银行股份有限公司反洗钱和反恐怖融资管理规定》。

4.4监事会会议召开情况

2026年二季度末，江州农商银行召开了2次监事会。

审议通过《江州农商银行2025年度关联交易信息披露报告》《江州农商银行2025年关联交易管理报告》《江州农商银行2025年监测预警工作情况报告》《江州农商银行2026年一季度员工异常行为排查报告》《江州农商银行2026年一季度案件风险排查工作报告》《江州农商银行数据安全自查自评报告》《江州农商银行监事会2025年度工作报告》《江州农商银行2025年度业务经营情况及2026年度业务经营计划》《江州农商银行2025年度财务决算及2026年度财务预算（草案）》《江州农商银行2025年度利润分配方案（草案）》《江州农商银行关于变更注册资本》《江西江州农村商业银行股份有限公司2026年定向募股实施方案》《关于2026年向特定对象发行股票的书面审核意见定向说明书》等13项议案。

4.5独立董事、外部董事、外部监事工作情况

根据公司章程有关履职要求，江州农商银行外部董事、独立董事、外部监事能够积极出席股东会、董事会、监事会会议，会前认真审阅会议材料，主动了解江州农商银行经营情况，充分发挥自身专业特长和从业经验，对重大问题进行深入研究，积极建言献策，对会议决议事项进行审议，为提高董事会决策的科学性和监事会履职的有效性发挥了积极作用。独立董事能够出席董事会专门委员会会议，对相关专门委员会的决议事项进行审议和发表意见及建议，就关联交易、利润分配预案、董事候选人选举事宜、高级管理人员提名以及薪酬情况等事项发表了独立意见。

五、股本变动及股东情况

5.1股东权益变动表

单位：人民币万元

注：2021年开始执行新会计准则，增加了其他综合收益科目。

5.2股东权益变动表

5.3最大十户股东及持股情况

5.4关联交易情况

江州农商银行严格遵循实质重于形式和全面穿透的核心识别原则，将有大额授信审批、资产转移、资金运用等核心业务决策权的本行董事、监事、高级管理人员，本行自然人及法人控股股东、实际控制人、一致行动人与最终受益人，以及受上述对象控制和重大影响的法人或非法人组织等全部纳入关联人管理范围，实现关联方管理无死角、全覆盖。对关联方名单实施动态化管理与定期复核机制，安排专人负责关联方信息维护，及时完成关联方信息的录入、调整与归档工作，确保关联方信息真实、准确、完整，实现关联方全生命周期规范管理。截止2026年6月末，经江州农商银行确认的关联方共173户，其中：自然人关联方140户，法人关联方33户。

（一）资本净额与关联交易占比。截止2026年6月末，江州农商银行资本净额76148.31万元。全部关联方关联交易余额（表内外授信净额）9092.78 万元，全部关联度11.94%，符合监管规定。单一客户关联度5.91%，符合监管规定；集团客户关联度5.91%，符合集团客户授信集中度要求。

（二）重大关联交易情况。截止2026年6月末，江州农商银行重大关联交易3户，表内外贷款授信金额9480.00万元，用信金额8440.00万元，占资本净额比例为11.08%。上半年未新发生重大关联交易。

（三） 一般关联交易情况。截止2026年6月末，江州农商银行授信类一般关联交易34户，表内外授信金额866.7万元，用信金额652.78万元，占资本净额的比例为0.86%，其中对关联自然人授信35户，非自然人授信2户；非授信类一般关联交易5户，余额337.02万元，均为定期存款。2026年上半年3户关联方发生3笔一般关联交易，金额162.02万元，均为定期存款。

报告期内，江州农商银行与关联方的关联交易遵循商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，各类交易均严格按照制度流程发起、审批、执行，操作规范合规，未发现任何违规交易情形，未造成任何资金损失与流失。

5.5股权质押情况

截止2026年6月末，江州农商银行股本总额28629万元，质押股权数2957万股，股权质押率10.33%。

5.6股权司法冻结情况

截止2026年6月末，江州农商银行司法实际冻结股份数量2326万股，占比8.12%。

5.7主要股东及其关联方持股情况

5.8主要股东变化情况

截止2026年6月末，我行新增主要股东江西齐治环保有限公司，持股数量449万股，持股比例1.57%。

六、风险管理情况

6.1主要监管指标情况

项目	2026年6月末	监管要求
资本充足率	10.587%	≥10.5%
流动性比例	45.56%	≥25%
不良贷款率	2.93%	≤5%
成本收入比率	29.88%	≤35%
贷款损失准备覆盖率	157.37%	≥150%
贷款拨备率	4.62%	≥2.5%

6.2贷款发放及担保方式分布情况

6.3贷款风险分类和不良贷款情况

6.4贷款损失准备情况

单位：人民币万元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
贷款损失准备	40005.85	1504.89	0	41510.74

6.5对外投资情况

持有至到期投资

 单位：人民币万元

项目	2026年6月末余额
债权投资国债	27161.70
债权投资地方政府债券	14815.92
债权投资政策性银行债券	81380.31
债权投资商业银行债券	3014.17
债权投资中央公用企业债券	0
债权投资其他银行同业存单	15833.26
其他债权投资政策性银行债券	0
合计	142205.36

6.6不良贷款控制效果

江州农商银行坚持落实贷前调查、贷中审查和贷后检查的“三查”制度，通过多手段、多渠道化解不良贷款，资产质量进一步上升。一是强化目标责任管理。细化年度及阶段性不良处置目标，逐级分解至支行及客户经理，实施“清单管理+销号推进”机制。建立实施“4个1”督导机制：每月1次新增不良预测分析、跨部门风险处置会、党委会专题部署及周通报晾晒，推动风险识别前置化、处置协同化、决策顶层化，确保不良贷款余额与不良率持续“双降”。二是分类攻坚精准处置。推行“一户一策”大额不良处置机制，由高管认领包干；小额不良落实“谁放贷、谁清收”责任，压实到人。重点突破“六大攻坚清单”（重点项目、转贷盘活、公职不良、员工不良、执行处置、两通代偿），集中资源精准突破难点。三是严控源头防劣保质。强化关注类贷款清单式管控，按月压降、动态监测，严防劣变。构建“三早闭环”机制（早预警、早介入、早处置），规范贷后管理，执行“当月新增不良当月处置”原则，遏制风险反弹，四是多元处置提升效益。加速抵债资产推介与变现，结合外部力量，通过当地流量网红公众号、员工朋友圈、阿里拍卖、二手房中介等线上线下方式，拍卖、变卖抵债资产，对短时间确实无法处置的抵债资产，进行公开招租，五是强化司法协同联动。深化“检法银”三方协作，加大拒执罪打击与恶意逃废债惩戒力度，优化诉讼执行流程，确保“应诉尽诉、快审快执”。

七、面临的各类风险及风险管理情况

截至2026年6月末，江州农商银行继续强化内控管理，完善内控制度，有效防范风险，各项业务发展呈现良好势头。江州农商银行积极采取措施，增收节支，加大计提各项拨备，抗风险能力进一步增强。

7.1董事会、高级管理层对风险的监控能力

江州农商银行持续健全以董事会为最高决策层、高级管理层为执行中枢、专业部门为实施主体的“三层四柱”风险监控体系，全面强化对信用、市场、操作、流动性等各类风险的穿透式、前瞻性管控能力。一是依据《江州农商银行公司章程》及监管新规，董事会切实履行最终风险管理责任，制定并动态修订《董事会议事规则》《董事会风险与关联交易控制委员会议事规则》等议事规则，明确其在风险偏好设定、重大风险政策审批、高管履职监督及关联交易管理中的核心职能。二是高级管理层由具备复合背景的专业人士组成，覆盖信贷、风控、合规、科技、财务等关键领域。严格执行《全省农商银行高级管理人员履职评价管理办法（试行）》，将“风险控制”作为履职重点评价板块，评价高级管理层是否建立健全风险管理制度；是否对各项金融资产进行风险分类，金融资产分类结果是否准确；是否严格落实案件防控责任；是否在考核年度内发生案件、妥善处置案件，并按规定追责问责。三是设立独立的风险管理部和法律合规部，实现总行、支行风险条线垂直管理，对超阈值信号自动触发分级预警与处置工单。通过制度刚性、人才支撑、科技赋能与考核牵引四轮驱动，江州农商银行风险识别敏锐度、评估科学性、监测实时性与处置有效性增强，风险监控能力处于区域同业领先水平。

7.2风险管理的政策和程序

江州农商银行根据《银行业金融机构全面风险管理指引》（银监发〔2016〕44号）、《全省农商银行全面风险管理办法》（赣农商办发〔2025〕81号），制定《江州农商银行全面风险管理办法》。一是推行“稳健、审慎、全面、主动”的风险文化，把风险当作资源经营，把风险管理作为永恒的主题，坚持“风险无处不在、风险人人尽责、风险管理创造价值”的风险管理理念，落实全员、全机构、全流程、全领域的“四全”风险管理总要求，建立健全全面风险管理培训、传达和监督机制，确保高质量可持续发展。二是风险治理架构由董事会、监事会、高级管理层、业务部门、风险牵头管理部门和内审部门组成，共同构成“前台业务单位自控、中台风险部门管理、后台审计督查部门监督”的风险管理“三道防线”。董事会负责研究、确定重大事项、重大策略的决策部署；高级管理层负责组织、推动、指导董事会相关决策部署的执行落地，并研究、协调、解决执行中的问题；各条线部门具体组织、推动、指导本条线相关的董事会决策部署的执行落地；审计部门负责对董事会相关研究部署的落实情况进行审计监督。三是风险管理政策和程序由全面风险管理牵头部门和各条线部门制订，风险管理政策和程序的制定结合各类风险的特点和管理要求,与发展战略、经营目标和财务状况相适应，主要内容包括全面风险管理的方法，包括各类风险的识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释，风险加总的方法和程序；风险定量管理和定性管理的方法;风险管理报告；压力测试管理要求以及安排；新产品新业务、重大业务及机构变更的风险评估;资本和流动性充足情况评估;应急计划和恢复计划。

7.3风险计量、检测和管理信息系统

江州农商银行一是对能够量化的风险，条线部门通过风险计量技术，加强对相关风险的计量、控制、缓释；对难以量化的风险，建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理。二是风险管理信息系统根据实际需要具备以下主要功能，支持风险报告和管理决策的需要：支持识别、计量、评估、监测和报告所有类别的重要风险；支持风险限额管理，对超出风险限额的情况进行实时监测、预警和控制；能够计量、评估和报告所有风险类别、产品和交易对手的风险状况，满足全面风险管理需要；支持按照业务条线、机构、资产类型、行业、地区、集中度等多个维度展示和报告风险暴露情况；支持不同频率的定期报告和压力情况下的数据加工和风险加总需求；支持压力测试工作，评估各种不利情景对本机构整体及主要业务条线的影响。三是建设完善的风险管理系统，实现计量、评估、展示、报告、加总所有风险类别、产品和交易对手风险暴露的规模和构成，促进江州农商银行安全、持续、稳健运行，增强核心竞争力和可持续发展能力。

7.4 内部控制和全面审计情况

截至2026年6月末，江州农商银行坚持“审计必严、问题必查、整改必追”原则，高效推进各类审计项目，切实发挥审计监督“治已病、防未病”作用。一是重要岗位专项审计见实效。聚焦关键岗位人员履职规范与权力运行制约，对重要岗位人员开展精准审计，重点核查岗位履职合规性、权限管理执行情况、业务操作规范性，及时发现并纠正岗位履职不规范问题，有效防范岗位操作风险。二是专项审计全覆盖无死角。围绕监管关注重点与全行风险隐患，2026年上半年组织开展数据安全自查自纠，反洗钱专项审计，关联交易专项审计，公司治理专项审计，延期支付专项审计，新增不良贷款专项审计，突击查库等。通过查阅资料、实地核查、系统数据分析等方式，推动业务规范运行。四是强化问题整改跟踪。针对2026年上半年各类审计项目发现的问题，建立“问题台账+整改清单”，明确整改责任、整改时限、整改标准，开展后续跟踪整改工作。

7.5信用风险状况

（1）信用风险管理

江州农商银行信用风险管理组织架构分为信贷业务、信贷审批和风险管理三部分。一是完善风险治理架构。构建“三道防线”，业务部门执行客户准入及贷后管理，风控部门独立制定风险政策及限额，审计部门评估制度执行；授信审批实施“双轨制”，超限贷款逐级提级审批；二是聚焦投向结构优化。紧跟“双碳”目标与乡村振兴战略，优先支持绿色金融、农业科技及小微企业技改建立行业白名单，严控“两高一剩”及房地产、政府平台信贷，禁止异地企业贷款，存量异地贷款按季压降；三是严控集中度与额度。对房地产等高风险行业强化“三查”机制。实施“双控”管理，单户贷款不超过资本净额10%，集团客户统一授信，严控过度授信，大额固定资产贷款需抵押物及现金流覆盖，并设分期还款计划；四是强化预警处置机制。建立红橙黄蓝四色预警机制，对逾期超60天、担保弱化客户启动监测，7日内制定整改方案，30日内未改善则采取诉讼或资产保全；五是全周期追责问责。成立问责委员会，对新增不良贷款全流程追责，要求当年新发生不良贷款问责处理率不低于95%，对重大违规行为实行经济处罚、解雇或司法移送，对典型案例定期通报。

（2）金融资产风险分类的原则和方法

江州农商银行按照“真实性、及时性、审慎性、独立性”原则，对表内、表外承担信用风险的金融资产，包括但不限于贷款、债券和其他投资、同业资产、应收款项、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑、保函等，交易账簿下的金融资产以及衍生品交易形成的相关资产不包括在本办法之内，按照风险程度将金融资产划分为不同档次。金融资产按照风险程度分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，后三类合称不良资产。据借款主体、贷款逾期时间、信用减值及预期信用损失程度，按照风险矩阵规定，通过系统自动运行并认定或提示分类级次。

贷款本金、利息逾期时间 借款主体		未逾期	1至7天（操作性或技术性原因）		1至90天		91至270天	271天至360天	361天以上
非零售贷款		正常	正常		关注		次级	可疑	损失
零售贷款（个人贷款、小微企业贷款）		正常	正常		关注		次级	可疑	损失
信用减值及预期信用损失程度 资产种类		未发生信用减值		发生信用减值，预期信用损失占账面余额≦50%		发生信用减值，50%<预期信用损失占账面余额≦90%		发生信用减值，90%<预期信用损失占账面余额
贷款资产		正常		次级		可疑		损失
项目 借款主体	在江州农商银行或全省其他农商银行的债务出现不良			在江州农商银行债务超过10%为不良			在全省农商银行系统债务中，逾期90天的债务超过20%
非零售贷款	在江州农商银行所有债务均至少为“关注”并按季或适时准确调整分类			在江州农商银行所有债务均至少为“次级”并按季或适时准确调整分类			在各农商银行的债务分类结果中系统提示，根据提示按季或适时准确调整分类

（3）信贷资产分布情况

江州农商银行坚守定位，将服务乡村振兴与支持小微企业发展作为战略支点和核心使命，切实发挥地方性法人银行“毛细血管”功能。一是单列涉农与普惠型小微企业信贷计划。服务对象精准聚焦家庭农场、农民合作社、村集体经济组织、新型农业经营主体及个体工商户、微型企业、“专精特新”初创企业等薄弱群体。二是深化“一大工程三项行动”升级版落实，全面推进“农村整村授信”“城区网格化营销”“普惠金融万里行”专项行动，大力营销“百福·乐享消费贷”“百福·企惠贷”“赣易贷”等产品，实行差异化授信模型与灵活担保方式，小额贷款1个工作日内完成审批，大额贷款审批时效压缩至3个工作日内。二是服务领域持续拓宽，由传统种养业向农村一二三产业融合延伸，重点支持高标准农田建设、农产品冷链物流、乡村文旅、农村电商及县域产业集群配套；同步下沉服务触角，在5个乡镇设立“普惠金融服务站”，配备移动展业终端。截止2026年6月末，江州农商银行涉农贷款余额25.94亿元，普惠涉农贷款余额18.17亿元，未实现了涉农贷款、普惠型涉农贷款持续增长；普惠型小微企业贷款余额20.83亿元，普惠小微企业贷款平均利率较年初下降0.86个百分点，不良率和收益率有效控制，实现了普惠小微企业贷款持续增长目标。

截止2026年6月末，江州农商银行按行业划分的贷款分布情况如下表列示：

项目	2025年末		2026年末3月末
	金额（万元）	占比（%）	金额（万元）	占比（%）
制造业	84677.21	9.78	101750.65	11.32
建筑和租赁服务业	62495.95	7.22	70087.9	7.79
批发和零售业	76159.1	8.79	81685.3	9.08
水利、环境和公共设施管理业	173.52	0.02	83.19	0.01
房地产业	5800	0.67	5800	0.64
电力、燃气及水的生产和供应业	180	0.02	0	0
其他行业	39467.06	4.55	49936.47	5.56
票据贴现	148254.41	17.12	155170.21	17.26
个人贷款	448909.52	51.83	434713.6	48.34
合计	866116.77	100	899227.32	100

7.6流动性风险状况

江州农商银行严格遵循监管要求及省行工作要求，以“控风险、保安全、促发展”为核心导向，持续完善流动性风险管理体系，优化资产负债结构，强化风险监测与应急处置，流动性风险整体处于可控、可测、可承受的良好状态。一方面本行合理把握信贷投放节奏，优化贷款期限结构，加大短期贷款及优质资产配置力度，提升资产流动性与变现能力；另一方面聚焦核心存款拓展，优化存款结构，稳定资金来源，降低对同业及其他外部融资的依赖。同时，通过常态化压力测试、应急演练及动态监测预警，有效应对了市场利率波动、存款结构变化等外部环境变化带来的挑战，确保了全行流动性安全。截止2026年6月末，流动性比例为45.56%，较年初上升1.10个百分点；核心负债依存度为86.45%，较年初上升8.27个百分点，流动性缺口率（30天）为64.92%，较年初上升59.21个百分点；人民币超额备付率1.43%，较年初上升0.87个百分点；月日均存贷比例（调整后）为85.82%，较年初上升7.46个百分点。各项核心流动性指标整体表现稳健，各项指标均处于合理区间，风险抵御能力平稳，总体流动性风险状况呈现良好、可控的态势。

7.7操作风险管控

江州农商银行严格遵循《银行保险机构操作风险管理办法》(2023年12月27日国家金融监督管理总局令2023年第5号)及监管新规要求，构建起权责清晰、覆盖全面、运行高效的操作风险治理体系，将操作风险管理深度融入公司治理与经营管理全流程。一是董事会作为最高决策机构，承担操作风险管理最终责任，通过下设的风险与关联交易控制委员会定期审议全行操作风险偏好、政策框架、重大事件处置及年度评估报告。二是监事会承担操作风险管理的监督责任，有效监督检查董事会和高级管理层的履职尽责情况，及时督促整改，并纳入监事会工作报告。三是高级管理层切实履行操作风险管理的实施责任，设立操作风险管理牵头部门，明确各业务条线、内控合规、审计、信息科技等条线的协同机制与“三道防线”职责边界，确保风险识别、评估、监测、控制与报告闭环管理。四是建立覆盖前中后台、贯穿业务全生命周期的操作风险识别清单与控制矩阵。常规检查按季覆盖柜面运营、信贷审批、资金交易、信息系统运维等高风险领域；专项审计则聚焦新业务上线、反洗钱履职等关键环节。五是依托内部业务操作系统，重大操作事件实行“即发即报”。通过制度刚性约束、机制动态校准、系统智能赋能与人员专业赋能四维联动，持续增强操作风险管控能力，为高质量发展提供坚实保障。

7.8同业竞争风险

江州农商银行立足县域经济特点与自身发展实际，持续深化经营机制改革，构建起“响应迅速、决策高效、执行有力”的市场化运营体系。一是坚持支农支小定位，坚持“以客户为中心”，聚焦“五大金融”等重点领域，依托大数据分析精准识别细分客群需求，通过动态优化组织架构、精简管理流程、强化前中后台协同，差异化制定产品组合与服务方案，打造特色化、差异化竞争优势。二是实施分层分类客户管理策略，以精细化运营培育并稳步扩大基础客户群体。以专属权益、综合金融服务和关系维护机制巩固优质客户黏性。以场景嵌入、生态共建等方式拓展高潜力客户增量。三是在巩固现有19家营业网点、覆盖全部乡镇的物理渠道优势基础上，叠加数字渠道广度与深度，持续扩大服务半径与触达能力。四是持续推动服务手段创新，加快数字化转型步伐，全面升级手机银行、智能柜台、远程银行等渠道功能，推广“线上+线下”融合服务模式，提升客户体验与服务可得性。通过规模效应、网络效应与品牌效应的有机统一，江州农商银行不断夯实县域金融主力军地位，在本地同业中持续保持资产质量优、服务口碑佳、市场占有率稳的领先地位。

7.9 消费者权益保护

作为地方性法人金融机构，江州农商银行严格贯彻落实《银行保险机构消费者权益保护管理办法》（银保监令〔2022〕9号）等监管要求，将消费者权益保护全面融入公司治理全过程。董事会切实履行最终责任，将消保工作纳入战略规划与重大决策审议范畴；高管层统筹部署、督导落实，明确消保牵头部门与条线职责，健全考核问责机制。严格执行“首问负责制”，确保客户咨询、投诉等事项“有人接、有人管、有反馈、有闭环”。持续完善消保制度体系，强化金融知识宣传教育，规范产品销售与信息披露，严控个人信息保护与数据安全，提升适老化、无障碍服务水平。通过常态化培训、内部检查与第三方评估，推动消保要求穿透至基层网点与一线人员，切实保障金融消费者知情权、自主选择权、公平交易权、财产安全权、依法求偿权及受教育权，不断提升金融服务的温度、精度与可得性。截止2026年6月末，江州农商银行共受理投诉32起，办结32起，办结率100%，客户满意率96.87%。

八、重要事项

（一）报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。

（二）报告期内，报告期内，我行未发生重大案件。

（三）报告期内，未发生重大差错情况。

（四）报告期内江州农商银行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

（五）报告期内，江州农商银行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚。

除上述事项外，截止2026年6月30日，江州农商银行无需要披露的其他重要事项。