受宏观经济下行影响，银行业不良贷款持续反弹，银监会统计数据显示，自2011年4季度至2015年1季度，连续14个季度不良贷款反弹。近期，媒体报道显示，银行间债券市场、信托计划等融资渠道均不同程度出现违约事件，而违约事件主体主要集中在大型客户群体，大型客户关联关系复杂、融资渠道众多，一旦违规其所造成的蝴蝶效应影响巨大。现就高度关注大型客户群体信用风险状况提示如下：

一、风险事件

事件一：涉及银行贷款、银行间债券市场

2015年6月3日，《21世纪经济报道》标题为《2亿短融兑付成疑中澳控股近3亿贷款逾期》信息显示：

1、2014年6月13日，中澳控股2014年第一期短期融资券发行资料显示，发行规模2亿元，期限1年，票面利率9.39%，中国银行承销，信用担保为无担保，中诚信国际信用评级有限公司对中澳控股评级为AA-，对本债项评级为A-1。

2、2015年4月8日，中澳控股发行1亿元PPN（非公开定向债务融资工具），利率8.5%，2015年10月8日到期，广发银行承销商。

3、2015年5月7日，中澳控股集团有限公司（以下简称“中澳控股”）发布公告，公司银行贷款本金及利息从4月2日出现逾期。原因是“受经济形势影响，公司下游客户需求下降，加之市场竞争持续加剧，致使公司经营性现金流不足，生产性资金占压过重。部分金融机构的公司的授信不断采取压缩措施，导致资金持续紧张，致使公司及控股子公司贷款本息出现逾期，到期银行承兑汇票不能按期兑付”。

4、2015年5月11日，中诚信国际信用评级有限公司下设对中澳控股评级（BB）和债项评级（B）。

5、2015年6月1日，中澳控股在中国货币网公告，已有农行、农发行、建行、中行、平安银行、农村信用社、华夏银行、威海银行、中信银行、天津银行、招商银行、齐鲁银行12家银行共计2.88亿元贷款本金逾期（其中1年期贷款2.74亿元、中长期贷款0.14亿元）、0.08亿元利息逾期、0.26亿元银行承兑汇票垫款。

事件二：涉及信托、银行贷款

2014年2月21日，凤凰资讯网站标题为《兑付违约事件或进入爆发期》信息显示：

2月19日，吉林信托松花江（77号）项目规模为9.73亿元，共六期，筹集资金用于山西联盛集团受让山西福裕能源有限公司投资建设的450万吨洗煤项目、180万吨焦化项目和20万吨甲醇项目的收益权。该信托项目第一至第五期相继出现违约。同时联盛集团负债近300亿元，且与10多家民营企业有担保关系，涉及巨额信贷资金。

二、风险提示

各成员行社应以此类事件举一反三，重点加强对大额客户群、集团客户群在信贷业务、票据业务、同业业务等领域的风险监测及管控。

（一）增强风险意识、关注企业相关信息。一是增强风险意识，理性投资中小企业债券。包括中小企业私募债、中小企业集合债券、中小企业集合票据、中小板上市公司发行的债券等；二是关注企业融资渠道。了解企业实际融资需求、融资渠道，重点分析其负债情况、对外担保情况、企业融资规模情况，防范过度融资风险；三是关注企业债兑付风险。警惕已经发生亏损且所处行业短期内难有明显改善的发行人，关注经济形势变化，企业项目后续资金注入，整个行业行情；四是关注企业主体评级及债项评级。关注主体当前经营管理状况和财务状况，结合宏观产业状况变化趋势和企业发展战略来预测企业未来一段时间内经营风险和财务风险的大小，判断主体对其债务偿还的违约概率，主要从发展趋势、经营环境、外部支持、营运状况、财务状况等方面进行分析。

（二）开展风险排查、切实控制风险隐患。一是资金业务部应对自营债券业务进行排查，并指导各成员行社开展对存续期企业债券的管理情况、发行人经营情况和偿债能力评估及风险排查；二是信贷管理部应对全省大额信贷类客户进行归并，重点关注全省最大十户授信情况，指导各成员行社开展最大十户授信及其关联人、上下游企业贷款等开展风险排查，对自查发现的风险隐患、违规操作等要采取有效措施保全债权安全；三是各成员行社应重点对已购买债券和大额贷款进行排查，了解债务人持续经营情况和盈利能力，以及进行偿债风险评估，并按风险程度将债务人分为无风险、轻微风险、严重风险，对于列入轻微风险和严重风险的债务人，应加强关注、及时采取有效措施落实偿债资金。对自查过程中发现的重大风险情况应及时报告省联社资金业务部、信贷管理部。