不良贷款不仅会增加银行的债务负担，而且还影响银行对宏观经济的支持能力，可谓是“一剂毒药”。由于历史遗留问题及体制机制不健全的原因，不良贷款占比高问题始终困扰着我省农村信用社，已成为制约我省农村信用社快速健康发展的重要因素。自省联社不良贷款清收百日攻坚战号角吹响以来，通过一段时间的努力，清收工作取得了初步的成效。截止到目前，会昌农商银行共计收回表外不良贷款本息约127万余元，绝大部分网点实现了“有行动、有收获”。

　　大势所趋

　　2004年省联社成立以后，随着管理体制的不断改革完善，我省各级农村信用社从当初的各自为战态势逐渐发展成为了如今有组织有纪律的群起而攻之势，各项业务迅猛发展，资产总额突破7000亿元、存贷款规模接近9500亿元，高企的不良贷款率从省联社成立之初降到了当今的3％以下。会昌农商银行在省联社坚强领导之下，通过自身的努力，不良贷款率紧紧控制在3%以内。在肯定成绩的同时，我们也应清醒地认识到，在当前经济新常态下，我省农村信用社要想健康稳步发展，不仅要在严控表内不良贷款率上下足功夫，也须要在清收表外不良贷款工作中砥砺前行。

　　表外不良贷款的清收是回应政策监管的要求。巴赛尔协议Ⅲ中新的资本充足率标准要求表外不良贷款也要算风险资产，加权风险资产将增加。因此，尽快清收表外不良贷款是回应政策监管的必然要求。

　　表外不良贷款的清收是降低管理成本的需要。如今的表外不良贷款，假名、冒名、借名的“三名贷款”居多，而且大多失去诉讼时效，催收难度大。乡镇各网点客户经理如今管理的贷款以农户贷款居多，金额少数量多，管理表外不良贷款人力成本花费较大，严重影响业务的发展。因此，尽快清收表外不良贷款，是降低管理成本，发展业务的必然要求。

　　顺势而为

　　省联社关于清收表外不良贷款“百日攻坚战”工作部署中指出，要向不良贷款要效益。为全面贯彻省联社年中会议及“百日攻坚战”动员大会精神，落实全省农村信用社清收表外不良贷款“百日攻坚战”工作部署，会昌农商银行锐意进取，不断攻坚克难，稳步有升地推进表外不良贷款清收。会昌农商银行从“加强组织领导，规范清收制度，创新清收机制”方面入手，组织打好此次表外不良贷款清收的攻坚战。

　　强化组织领导。省联社清收表外不良贷款“百日攻坚战”工作部署之后，会昌农商银行领导班子组织了各机关部室、网点负责人，召开工作会议，部署具体清收工作。会议通过了《会昌农商银行2016年清收表外不良贷款百日攻坚战实施方案》，成立了以董事长为组长、其他班子成员为副组长、机关各部室及各网点主要负责人为成员的“会昌农商银行清收表外不良贷款百日攻坚战”工作领导小组。领导小组下设办公室，办公室设在信贷管理部，主要负责清收表外不良贷款百日攻坚战的组织实施、督促指导、协调服务、目标监测、考核计算等工作，审计部主要负责考核数据复核等工作。会议要求各网点形成以网点负责人为组长，信贷包片客户经理为组员的清收小组，开展清收任务，每周四形成清收报告，报告典型清收案例。

　　规范清收制度。为加强表外不良贷款清收管理，相继出台了《会昌农商银行不良贷款利息缓收操作规定》、《会昌农商银行2016年度不良贷款清收绩效考核办法》、《关于清收表外不良贷款百日攻坚战期间优化利息缓收审批程序的管理提示》、《关于明确表外不良贷款清收处置有关事项的通知》等符合工作实际的制度办法，为表外不良贷款清收的标准化、规范化管理奠定了坚实基础。

　　创新清收机制。一是实行全员清收。表外不良贷款清收以客户经理为主，其他岗位为辅，动员全体员工积极参与不良贷款清收，机关员工、非客户经理岗员工、未经管表外不良贷款的客户经理原则上采取先认领再清收的方式，先从不良贷款明细表中找到自己熟悉或认识的不良贷款欠款户，填写上报不良贷款清收认领表，以先收到者为实际清收人。二是独立激励标准。实行绩效+奖金制度，清收人不仅可以以《会昌农商银行2016年度不良贷款清收绩效考核办法》相关标准计提绩效薪酬，还能根据收回表外不良贷款年份、本息比例不同得到相应的奖金，绩效、奖金分别独立计算，最终合计，极大调动了全员清收的积极性。

　　乘势前行

　　欲求木之长者，必固其根本；欲流之远者，必浚其源泉。不良贷款清收并非一劳永逸，解决问题根本之策，堵住不良贷款产生源头，才能真正对症下药，标本兼治。不良贷款产生的主要原因是对贷款缺乏有效管理和控制。会昌农商银行从相关的制度建设和合规文化建设方面入手，严堵不良贷款发生漏洞。在制度层面，会昌农商银行不断加强制度建设，建立完善的内控机制。通过制度层面不断修订与完善的方式，形成事事都有明确合规守法的工作标准、处处都有严格的合规经营纪律约束，使依法合规经营成为全行员工的自觉行为。在文化层面，会昌农商银行不断培养合规文化，总行一把手定期讲合规文化，不定期组织员工进行“合规红线”考试，在全行上下评选合规标兵，进行表彰奖励，发挥以点带面的作用，同时开展案防培训、警示教育等活动，提高了员工合规操作和风险防范意识。

　　不良贷款清收工作任重道远，会昌农商银行在这场攻坚战中做足了准备，不断砥砺前行，锐意进取，发扬“一头露水、一身汗水、一脚泥水”的“三水”精神，坚定信念，誓要打赢这场百日攻坚战，为江西省农村信用社提质增效发展提供动力，为打造“百年老店”的“江西信合梦”夯实基础。